前沿拓展：

商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)

一、提出書面申請，即“商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請書”
二、提供以下信息： (每年的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書，組織機構(gòu)代碼證，原貸款卡； 當事人進入真實的，合法的原始交易合同的商品或服務(wù)，或其他商品或服務(wù)可以驗證的書面證據(jù)的貿(mào)易關(guān)系真實性的交易等。
【拓展資料】
商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌。商業(yè)承兌匯票按交易雙方約定，由銷貨企業(yè)或購貨企業(yè)簽發(fā)，但由購貨企業(yè)承兌。商業(yè)承兌匯票的付款人收到開戶銀行的付款通知，應(yīng)當在當日通知銀行付款。
商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌。商業(yè)承兌匯票按交易雙方約定，由銷貨企業(yè)或購貨企業(yè)簽發(fā)，但由購貨企業(yè)承兌。
電子商業(yè)承兌匯票是指出票人依托電子商業(yè)匯票系統(tǒng)，以數(shù)據(jù)電文形式制作的，委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。
與電子銀行承兌匯票不同，電子銀行承兌匯票由銀行業(yè)金融機構(gòu)、財務(wù)公司(統(tǒng)稱金融機構(gòu))承兌，而電子商業(yè)承兌匯票由金融機構(gòu)以外的法人或其他組織承兌。電子商業(yè)匯票的付款人為承兌人。
一、電子商業(yè)承兌匯票的產(chǎn)品特點
1.與紙質(zhì)匯票相比，電子商業(yè)匯票能保證唯一性、完整性、安全性，規(guī)避假票和克隆票風險；電票足不出戶就可交易、方便、回款速度加快，收票、托收實現(xiàn)零在途。
2.經(jīng)銀行承兌的電子商業(yè)匯票較之商業(yè)承兌匯票具有更為可靠的銀行信用保證，流通范圍廣；可借助各類票據(jù)網(wǎng)，快速貼現(xiàn)，既減少了企業(yè)的資金占用，又節(jié)省了資金使用成本；可以輕易實現(xiàn)票據(jù)電子化管理，準確查詢到每一筆票據(jù)對應(yīng)的票面信息及資金流向，管理成本不斷降低。
3.電票一切活動均在ECDS(電子商業(yè)匯票系統(tǒng))上記載生成，而ECDS是由****銀行牽頭建設(shè)的全國性金融業(yè)務(wù)運行系統(tǒng)，該系統(tǒng)具備金融級的系統(tǒng)安全及信息災(zāi)備保障，徹底杜絕了克隆票和假票，杜絕了紙票流通過程中的一切風險。
二、市場意義與重要作用
1.有利于豐富企業(yè)支付手段，降低財務(wù)成本，提高資金效益；
2.有利于緩解企業(yè)間貸款拖欠，維護交易秩序，活躍市場經(jīng)濟；
3.促進資金向?qū)嶓w經(jīng)濟特別是中小企業(yè)流通，增加企業(yè)活力，從而活躍商品市場交易；
4.有利于促進銀行信用和企業(yè)商業(yè)信用的有機結(jié)合，加快資金融通，緩解融資難矛盾；
5.有利于促進商業(yè)信用票據(jù)化，豐富票據(jù)市場工具，促進票據(jù)市場發(fā)展；
6.有利于完善貸款政策傳導機制，促進利率市場化，改善宏觀金融調(diào)控；
7.有利于建立和完善良好的信用機制，增強社會信用意識，提高社會信用程度。

本報記者 郝亞娟 張榮旺 上海報道

2022年1月14日，****銀行發(fā)布消息稱，為進一步規(guī)范商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)行為，促進票據(jù)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，更好發(fā)揮服務(wù)實體經(jīng)濟作用，央行會同銀**對《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》（以下簡稱“《暫行辦法》”）進行了修訂，并公開征求意見。

《暫行辦法》征求意見稿的發(fā)布，在業(yè)內(nèi)引起廣泛關(guān)注。《**經(jīng)營報》記者采訪了解到，《暫行辦法》征求意見稿通過對商業(yè)承兌匯票期限、信息披露等作出規(guī)定，可以緩解中小企業(yè)占款壓力，同時還能從源頭上降低商業(yè)承兌匯票的逾期風險。

另外，《暫行辦法》征求意見稿對承兌余額在總資產(chǎn)的占比作出限制，在受訪人士看來，這可能對銀票承兌規(guī)模的上限形成限制，票據(jù)業(yè)務(wù)占比較高的股份制銀行和城商行受影響較大。

限制承兌規(guī)模在總資產(chǎn)的占比

《暫行辦法》征求意見稿第二十四條規(guī)定，銀行承兌匯票和財務(wù)公司承兌匯票的最高承兌余額不得超過該承兌人總資產(chǎn)的15%。銀行承兌匯票和財務(wù)公司承兌匯票保證金余額不得超過該承兌人吸收存款規(guī)模的10%。****銀行和**銀**可以根據(jù)金融機構(gòu)內(nèi)控情況設(shè)置承兌余額與貸款余額比例上限等其他監(jiān)管指標。

興業(yè)研究分析師陳昊指出，《暫行辦法》征求意見稿新增兩項規(guī)模上限限制指標，由于股份制銀行和城商行的票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模相較于資產(chǎn)規(guī)模的占比較高，因此，對于票據(jù)業(yè)務(wù)占比較高的股份制銀行和城商行，該規(guī)定可能對銀票承兌規(guī)模的上限形成限制。

也有銀行人士認為，對規(guī)模進行控制，主要是為了防止銀行通過承兌匯票來變向擴張。一位農(nóng)商行金融市場部人士告訴記者：“按照這一規(guī)定，銀行用票據(jù)充存貸款指標的行為將受限。”

中信證券研報指出，《暫行辦法》征求意見稿對信用擴張的影響，短期影響較有限，主要有以下原因：最高承兌余額不得超過該承兌人總資產(chǎn)15%的要求約束有限，估算全市場銀行承兌匯票余額在12.6萬億元左右（3.2萬億元未貼現(xiàn)+9.4萬億元票據(jù)貸款），占280萬億元商業(yè)銀行境內(nèi)資產(chǎn)的比重不足5%；預(yù)計最終文件將設(shè)置過渡期安排，而過渡期安排就有助于部分超限銀行的有序壓控；后續(xù)執(zhí)行強度有待關(guān)注，目前票據(jù)業(yè)務(wù)中商業(yè)銀行規(guī)范度已有大幅提升，后續(xù)落地執(zhí)行過程中，需關(guān)注對于票據(jù)中介、非法集資等的把握嚴格度。

注冊國際投資分析師簡嘉俊表示，《暫行辦法》修訂內(nèi)容主要是明確承兌和貼現(xiàn)資質(zhì)要求、加強風控、縮短最長付款期限、強化信息披露以及加強監(jiān)督管理，其中對商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)最直接影響的是限制最高承兌余額以及最長付款期限，大大縮減了商業(yè)承兌匯票的規(guī)模。

上海票據(jù)交易所發(fā)布的2021年12月商業(yè)匯票統(tǒng)計報告顯示，2021年全年累計承兌票據(jù)共計約2880萬張，承兌金額約24萬億元；貼現(xiàn)票據(jù)975.1萬張，貼現(xiàn)金額約15萬億元；共計交易67.2萬筆，交易發(fā)生額共計約70萬億元。

《暫行辦法》征求意見稿第十七條指出，持票人申請貼現(xiàn)時，須提交貼現(xiàn)申請、持票人背書的未到期商業(yè)匯票以及能夠反映真實交易關(guān)系的材料。貼現(xiàn)納入承兌人授信管理。

知名票據(jù)綜合風控專家任恩林分析，此前很多監(jiān)管存在雙授信的問題，票據(jù)既占承兌人授信又占貼現(xiàn)申請人授信，導致很多中小企業(yè)貼現(xiàn)較難。按照《暫行辦法》征求意見稿規(guī)定，明確占用一方授信即可，可以是占用持票人、保證人、收款人的授信，不能僅僅是承兌人。

商業(yè)匯票期限縮短至6個月

按照《暫行辦法》征求意見稿，商業(yè)承兌匯票的信息披露更為嚴格，一定程度可以降低違約風險。

《暫行辦法》征求意見稿第十一條規(guī)定，商業(yè)承兌匯票的承兌人，應(yīng)當具備以下條件： （一）在中華****境內(nèi)依法設(shè)立的企（事）業(yè)法人；（二）經(jīng)營和財務(wù)狀況良好，對承兌的票據(jù)具備到期付款的能力；（三）最近二年未出現(xiàn)6個月以內(nèi)3次以上付款逾期、連續(xù)3個月以上未按****銀行公告〔2020〕第19號披露承兌信息的情況。

“比如某個企業(yè)6個月內(nèi)3次不承兌，就會失去承兌資格，也就是不能出票了。” 一位票據(jù)分析人士認為，后續(xù)商業(yè)承兌匯票市場會更加規(guī)范，但是規(guī)模會減少。

陳昊也提到，《暫行辦法》征求意見稿將商業(yè)匯票的期限由此前的1年縮短到了6個月，未來或?qū)ζ睋?jù)市場的規(guī)模產(chǎn)生影響。“根據(jù)我們的假設(shè)進行測算，2020年年末所有商業(yè)匯票的加權(quán)平均期限或約在7.5個月左右。未來若將商業(yè)匯票期限重新調(diào)整至6個月，意味著商業(yè)匯票加權(quán)平均期限將被迫縮短，進而可能對票據(jù)市場的總體規(guī)模產(chǎn)生一定的影響。”

事實上，這一規(guī)定與近年來監(jiān)管著力緩解中小企業(yè)賬期壓力相一致。2021年5月26日召開的國常會就已著手研究縮短商業(yè)匯票期限，縮短票據(jù)期限的原因或與希望減輕中小企業(yè)占款壓力有關(guān)。

2021年12月31日，國資委發(fā)布“關(guān)于認真貫徹落實《保障中小企業(yè)款項支付條例》進一步做深做實清理拖欠中小企業(yè)賬款工作的通知”，要求強化非現(xiàn)金支付管理，原則上新開票據(jù)賬期不得超過6個月。

簡嘉俊指出，《暫行辦法》征求意見稿主要是從出票源頭進行規(guī)模、期限的限制，變相降低企業(yè)杠桿，同時強化信息披露，讓接票企業(yè)可從公開披露信息跟蹤開票企業(yè)，降低逾期、違約風險。過往接票企業(yè)根據(jù)出票企業(yè)背景、資金等因素綜合考量，亦包括出于對大企業(yè)的實力信任，過度接收商業(yè)承兌匯票，卻未對出票企業(yè)的出票規(guī)模、經(jīng)營情況進行持續(xù)跟蹤（或無相應(yīng)跟蹤能力）。

簡嘉俊還指出，除了企業(yè)主體經(jīng)營不善，資金斷裂等原因，亦有因宏觀環(huán)境因素影響，包括**原因、經(jīng)濟環(huán)境變差、連環(huán)違約等。他建議，商業(yè)承兌匯票開具企業(yè)往往在背景、資金實力都強于接票企業(yè)，接票企業(yè)缺乏跟蹤商業(yè)承兌匯票兌付可能性的手段，因此需要借助監(jiān)管機構(gòu)，如監(jiān)管機構(gòu)對達到一定開票規(guī)模的企業(yè)進行經(jīng)營跟蹤并定期披露相關(guān)脫敏信息等。

（編輯：朱紫云 校對：燕郁霞）

拓展知識：

商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)

商業(yè)承兌匯票可持未到期的商業(yè)匯票連同貼現(xiàn)憑證向銀行申請貼現(xiàn)。

按照匯票的相關(guān)規(guī)定的最長期限不能夠超過6個月的時間，所以企業(yè)辦理貼現(xiàn)的目的主要是用于申請人用于短期的**。申請商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的企業(yè)首先必須要在該銀行之中開設(shè)立有**的存款賬戶，如果沒有那么申請企業(yè)則要在此開立一個企業(yè)賬戶之后才可以申請。

匯票到期后，銀行憑票從付款單位帳戶劃轉(zhuǎn)給收款人或貼現(xiàn)銀 行。匯票到期若付款人不足支付，開戶銀行將匯票退收款人，由收、付雙方自行解決。同時對付款人比照空頭支票規(guī)定，處以票面金額百分之一的罰金。主要功能是通過銀行承諾貼現(xiàn)加強了票據(jù)的變現(xiàn)能力和流通性。

企業(yè)申請電票貼現(xiàn)的，無需向金融機構(gòu)提供合同、**等資料，對于紙票的貿(mào)易審核，目前仍需要提供正式合同。民間資金通過購買背書市場上零散的商業(yè)承兌匯票，一般是小金額的，有紙票也有電子票，通過有需求的公司再背書出去，中間掙取差價。

本回答被網(wǎng)友采納

商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)

商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)申辦程序如下。

1、提交申請。提交書面申請書，即《商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請書》，同時提交其他相關(guān)材料。

2、背書轉(zhuǎn)讓。經(jīng)銀行審批同意后，辦理在商業(yè)匯票上背書轉(zhuǎn)讓和填制貼現(xiàn)憑證等手續(xù)。

3、使用資金。客戶背書轉(zhuǎn)讓后，銀行在扣除貼現(xiàn)利息后將相應(yīng)的資金劃轉(zhuǎn)到客戶指定的存款賬戶，客戶即可使用貼現(xiàn)所得款項。

商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)是指持票人將未到期的商業(yè)承兌匯票轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行在按貼現(xiàn)率扣除貼現(xiàn)利息后將余額票款付給持票人的一種授信業(yè)務(wù)。

商業(yè)匯票持有人在資金暫時不足的情況下，可以憑承兌的商業(yè)匯票向銀行辦理貼現(xiàn)，以提前取得貨款。

商業(yè)承兌匯票是商業(yè)匯票的一種。是指收款人開出，經(jīng)付款人承兌或由付款人開出并承兌的匯票。使用匯票的單位必須是在**銀行開立帳戶的法人，要以合法的商品交易為基礎(chǔ)，而且匯票經(jīng)承兌后，承兌人(即付款人)便負有到期無條件支付票款的責任，同時匯票只能向銀行貼現(xiàn)，不準流通轉(zhuǎn)讓。

商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)

商業(yè)承兌匯票去銀行貼現(xiàn)。

商票貼現(xiàn)需要融資的企業(yè)可以持票找我們?nèi)鹜ㄔ破保y行監(jiān)管，變現(xiàn)快。有企業(yè)跟行長關(guān)系比較好、企業(yè)資質(zhì)不錯、未來具有較大的發(fā)展前景，可以持帶有銀行保函的商票進行私下貼現(xiàn)。可以核行帶銀行保函的商票有銀行作為第三方擔保，開票費用相比企業(yè)保函的貴一點。

商業(yè)承兌匯票是商業(yè)匯票的一種。是指收款人開出，經(jīng)付款人承兌或由付款人開出并承兌的匯票。使用匯票的單位必須是在**銀行開立帳戶的法人，要以合法的商品交易為基礎(chǔ)，

而且匯票經(jīng)承兌后，承兌人(即付款人)便負有到期無條件支付票款的責任，同時匯票只能向銀行貼現(xiàn)，不準流通轉(zhuǎn)讓。

由于各家銀行對貼現(xiàn)業(yè)務(wù)有很多硬性規(guī)定，因此在向銀行提出業(yè)務(wù)申請商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的申請人務(wù)必要符合受理銀行信貸部門對于信貸管理條例中所規(guī)定的各項準入條件。

貼現(xiàn)條件：票據(jù)未到期；票據(jù)未記載“不得轉(zhuǎn)讓”事項；持票人是在銀行開立存款賬戶的企業(yè)法人以及其他組織；持票人與出票人或者直接前手之間具有真實的商品交易關(guān)系；持票人應(yīng)提供與其直接前手之間進行商品交易的增值稅**和商品發(fā)運單據(jù)復(fù)印件。

本回答被網(wǎng)友采納

商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)

商業(yè)匯票的貼現(xiàn)
商業(yè)匯票的收款人或被背書人需要資金時，可持到期的承兌匯票填寫貼現(xiàn)憑證，向其開戶銀行申請貼現(xiàn)。貼現(xiàn)憑證一式五聯(lián)：
第一聯(lián)代申請書，由銀行作貼現(xiàn)付出傳票；
第二聯(lián)收入憑證，由銀行作貼現(xiàn)申請人收入傳票；
第三聯(lián)收入憑證，由銀行作貼現(xiàn)利息收入傳票；
第四聯(lián)收款通知，銀行給貼現(xiàn)申請人的收款通知；
第五聯(lián)到期后由會計部門按到期日排列保管，到期日作貼現(xiàn)收入傳票。
貼現(xiàn)的期限一律從其貼現(xiàn)日起至匯票到期日止。實付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前一日的利息計算。貼現(xiàn)利率按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，貼現(xiàn)利率按現(xiàn)有同檔次信用貸款利率上浮3％執(zhí)行。貼現(xiàn)利息和實付貼現(xiàn)金額的計算公式如下：
貼現(xiàn)利息＝票面到期值×貼現(xiàn)天數(shù)×貼現(xiàn)率
實付貼現(xiàn)金額＝票面到期值－貼現(xiàn)利息
貼現(xiàn)到期，貼現(xiàn)銀行向承兌人收取票款。當商業(yè)承兌匯票承兌人的銀行賬戶不足支付時，其開戶銀行除按規(guī)定收取罰款之外，還應(yīng)立即將商業(yè)承兌匯票退給貼現(xiàn)銀行，貼現(xiàn)銀行從貼現(xiàn)申請人賬戶內(nèi)收取票款。