前沿拓展：

商業承兌匯票貼現

一、提出書面申請，即“商業匯票貼現申請書”
二、提供以下信息： (每年的營業執照或事業單位法人證書，組織機構代碼證，原貸款卡； 當事人進入真實的，合法的原始交易合同的商品或服務，或其他商品或服務可以驗證的書面證據的貿易關系真實性的交易等。
【拓展資料】
商業承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌。商業承兌匯票按交易雙方約定，由銷貨企業或購貨企業簽發，但由購貨企業承兌。商業承兌匯票的付款人收到開戶銀行的付款通知，應當在當日通知銀行付款。
商業匯票是出票人簽發的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。商業承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌。商業承兌匯票按交易雙方約定，由銷貨企業或購貨企業簽發，但由購貨企業承兌。
電子商業承兌匯票是指出票人依托電子商業匯票系統，以數據電文形式制作的，委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據。
與電子銀行承兌匯票不同，電子銀行承兌匯票由銀行業金融機構、財務公司(統稱金融機構)承兌，而電子商業承兌匯票由金融機構以外的法人或其他組織承兌。電子商業匯票的付款人為承兌人。
一、電子商業承兌匯票的產品特點
1.與紙質匯票相比，電子商業匯票能保證唯一性、完整性、安全性，規避假票和克隆票風險；電票足不出戶就可交易、方便、回款速度加快，收票、托收實現零在途。
2.經銀行承兌的電子商業匯票較之商業承兌匯票具有更為可靠的銀行信用保證，流通范圍廣；可借助各類票據網，快速貼現，既減少了企業的資金占用，又節省了資金使用成本；可以輕易實現票據電子化管理，準確查詢到每一筆票據對應的票面信息及資金流向，管理成本不斷降低。
3.電票一切活動均在ECDS(電子商業匯票系統)上記載生成，而ECDS是由****銀行牽頭建設的全國性金融業務運行系統，該系統具備金融級的系統安全及信息災備保障，徹底杜絕了克隆票和假票，杜絕了紙票流通過程中的一切風險。
二、市場意義與重要作用
1.有利于豐富企業支付手段，降低財務成本，提高資金效益；
2.有利于緩解企業間貸款拖欠，維護交易秩序，活躍市場經濟；
3.促進資金向實體經濟特別是中小企業流通，增加企業活力，從而活躍商品市場交易；
4.有利于促進銀行信用和企業商業信用的有機結合，加快資金融通，緩解融資難矛盾；
5.有利于促進商業信用票據化，豐富票據市場工具，促進票據市場發展；
6.有利于完善貸款政策傳導機制，促進利率市場化，改善宏觀金融調控；
7.有利于建立和完善良好的信用機制，增強社會信用意識，提高社會信用程度。

本報記者 郝亞娟 張榮旺 上海報道

2022年1月14日，****銀行發布消息稱，為進一步規范商業匯票承兌、貼現與再貼現行為，促進票據業務健康發展，更好發揮服務實體經濟作用，央行會同銀**對《商業匯票承兌、貼現與再貼現管理暫行辦法》（以下簡稱“《暫行辦法》”）進行了修訂，并公開征求意見。

《暫行辦法》征求意見稿的發布，在業內引起廣泛關注?！?*經營報》記者采訪了解到，《暫行辦法》征求意見稿通過對商業承兌匯票期限、信息披露等作出規定，可以緩解中小企業占款壓力，同時還能從源頭上降低商業承兌匯票的逾期風險。

另外，《暫行辦法》征求意見稿對承兌余額在總資產的占比作出限制，在受訪人士看來，這可能對銀票承兌規模的上限形成限制，票據業務占比較高的股份制銀行和城商行受影響較大。

限制承兌規模在總資產的占比

《暫行辦法》征求意見稿第二十四條規定，銀行承兌匯票和財務公司承兌匯票的最高承兌余額不得超過該承兌人總資產的15%。銀行承兌匯票和財務公司承兌匯票保證金余額不得超過該承兌人吸收存款規模的10%。****銀行和**銀**可以根據金融機構內控情況設置承兌余額與貸款余額比例上限等其他監管指標。

興業研究分析師陳昊指出，《暫行辦法》征求意見稿新增兩項規模上限限制指標，由于股份制銀行和城商行的票據業務規模相較于資產規模的占比較高，因此，對于票據業務占比較高的股份制銀行和城商行，該規定可能對銀票承兌規模的上限形成限制。

也有銀行人士認為，對規模進行控制，主要是為了防止銀行通過承兌匯票來變向擴張。一位農商行金融市場部人士告訴記者：“按照這一規定，銀行用票據充存貸款指標的行為將受限?！?/p>

中信證券研報指出，《暫行辦法》征求意見稿對信用擴張的影響，短期影響較有限，主要有以下原因：最高承兌余額不得超過該承兌人總資產15%的要求約束有限，估算全市場銀行承兌匯票余額在12.6萬億元左右（3.2萬億元未貼現+9.4萬億元票據貸款），占280萬億元商業銀行境內資產的比重不足5%；預計最終文件將設置過渡期安排，而過渡期安排就有助于部分超限銀行的有序壓控；后續執行強度有待關注，目前票據業務中商業銀行規范度已有大幅提升，后續落地執行過程中，需關注對于票據中介、非法集資等的把握嚴格度。

注冊國際投資分析師簡嘉俊表示，《暫行辦法》修訂內容主要是明確承兌和貼現資質要求、加強風控、縮短最長付款期限、強化信息披露以及加強監督管理，其中對商業承兌匯票業務最直接影響的是限制最高承兌余額以及最長付款期限，大大縮減了商業承兌匯票的規模。

上海票據交易所發布的2021年12月商業匯票統計報告顯示，2021年全年累計承兌票據共計約2880萬張，承兌金額約24萬億元；貼現票據975.1萬張，貼現金額約15萬億元；共計交易67.2萬筆，交易發生額共計約70萬億元。

《暫行辦法》征求意見稿第十七條指出，持票人申請貼現時，須提交貼現申請、持票人背書的未到期商業匯票以及能夠反映真實交易關系的材料。貼現納入承兌人授信管理。

知名票據綜合風控專家任恩林分析，此前很多監管存在雙授信的問題，票據既占承兌人授信又占貼現申請人授信，導致很多中小企業貼現較難。按照《暫行辦法》征求意見稿規定，明確占用一方授信即可，可以是占用持票人、保證人、收款人的授信，不能僅僅是承兌人。

商業匯票期限縮短至6個月

按照《暫行辦法》征求意見稿，商業承兌匯票的信息披露更為嚴格，一定程度可以降低違約風險。

《暫行辦法》征求意見稿第十一條規定，商業承兌匯票的承兌人，應當具備以下條件： （一）在中華****境內依法設立的企（事）業法人；（二）經營和財務狀況良好，對承兌的票據具備到期付款的能力；（三）最近二年未出現6個月以內3次以上付款逾期、連續3個月以上未按****銀行公告〔2020〕第19號披露承兌信息的情況。

“比如某個企業6個月內3次不承兌，就會失去承兌資格，也就是不能出票了?！?一位票據分析人士認為，后續商業承兌匯票市場會更加規范，但是規模會減少。

陳昊也提到，《暫行辦法》征求意見稿將商業匯票的期限由此前的1年縮短到了6個月，未來或對票據市場的規模產生影響?！案鶕覀兊募僭O進行測算，2020年年末所有商業匯票的加權平均期限或約在7.5個月左右。未來若將商業匯票期限重新調整至6個月，意味著商業匯票加權平均期限將被迫縮短，進而可能對票據市場的總體規模產生一定的影響?！?/p>

事實上，這一規定與近年來監管著力緩解中小企業賬期壓力相一致。2021年5月26日召開的國常會就已著手研究縮短商業匯票期限，縮短票據期限的原因或與希望減輕中小企業占款壓力有關。

2021年12月31日，國資委發布“關于認真貫徹落實《保障中小企業款項支付條例》進一步做深做實清理拖欠中小企業賬款工作的通知”，要求強化非現金支付管理，原則上新開票據賬期不得超過6個月。

簡嘉俊指出，《暫行辦法》征求意見稿主要是從出票源頭進行規模、期限的限制，變相降低企業杠桿，同時強化信息披露，讓接票企業可從公開披露信息跟蹤開票企業，降低逾期、違約風險。過往接票企業根據出票企業背景、資金等因素綜合考量，亦包括出于對大企業的實力信任，過度接收商業承兌匯票，卻未對出票企業的出票規模、經營情況進行持續跟蹤（或無相應跟蹤能力）。

簡嘉俊還指出，除了企業主體經營不善，資金斷裂等原因，亦有因宏觀環境因素影響，包括**原因、經濟環境變差、連環違約等。他建議，商業承兌匯票開具企業往往在背景、資金實力都強于接票企業，接票企業缺乏跟蹤商業承兌匯票兌付可能性的手段，因此需要借助監管機構，如監管機構對達到一定開票規模的企業進行經營跟蹤并定期披露相關脫敏信息等。

（編輯：朱紫云 校對：燕郁霞）

拓展知識：

商業承兌匯票貼現

商業承兌匯票可持未到期的商業匯票連同貼現憑證向銀行申請貼現。

按照匯票的相關規定的最長期限不能夠超過6個月的時間，所以企業辦理貼現的目的主要是用于申請人用于短期的**。申請商業承兌匯票貼現的企業首先必須要在該銀行之中開設立有**的存款賬戶，如果沒有那么申請企業則要在此開立一個企業賬戶之后才可以申請。

匯票到期后，銀行憑票從付款單位帳戶劃轉給收款人或貼現銀 行。匯票到期若付款人不足支付，開戶銀行將匯票退收款人，由收、付雙方自行解決。同時對付款人比照空頭支票規定，處以票面金額百分之一的罰金。主要功能是通過銀行承諾貼現加強了票據的變現能力和流通性。

企業申請電票貼現的，無需向金融機構提供合同、**等資料，對于紙票的貿易審核，目前仍需要提供正式合同。民間資金通過購買背書市場上零散的商業承兌匯票，一般是小金額的，有紙票也有電子票，通過有需求的公司再背書出去，中間掙取差價。

本回答被網友采納

商業承兌匯票貼現

商業承兌匯票貼現申辦程序如下。

1、提交申請。提交書面申請書，即《商業匯票貼現申請書》，同時提交其他相關材料。

2、背書轉讓。經銀行審批同意后，辦理在商業匯票上背書轉讓和填制貼現憑證等手續。

3、使用資金?？蛻舯硶D讓后，銀行在扣除貼現利息后將相應的資金劃轉到客戶指定的存款賬戶，客戶即可使用貼現所得款項。

商業承兌匯票貼現是指持票人將未到期的商業承兌匯票轉讓給銀行，銀行在按貼現率扣除貼現利息后將余額票款付給持票人的一種授信業務。

商業匯票持有人在資金暫時不足的情況下，可以憑承兌的商業匯票向銀行辦理貼現，以提前取得貨款。

商業承兌匯票是商業匯票的一種。是指收款人開出，經付款人承兌或由付款人開出并承兌的匯票。使用匯票的單位必須是在**銀行開立帳戶的法人，要以合法的商品交易為基礎，而且匯票經承兌后，承兌人(即付款人)便負有到期無條件支付票款的責任，同時匯票只能向銀行貼現，不準流通轉讓。

商業承兌匯票貼現

商業承兌匯票去銀行貼現。

商票貼現需要融資的企業可以持票找我們瑞通云票，銀行監管，變現快。有企業跟行長關系比較好、企業資質不錯、未來具有較大的發展前景，可以持帶有銀行保函的商票進行私下貼現?？梢院诵袔сy行保函的商票有銀行作為第三方擔保，開票費用相比企業保函的貴一點。

商業承兌匯票是商業匯票的一種。是指收款人開出，經付款人承兌或由付款人開出并承兌的匯票。使用匯票的單位必須是在**銀行開立帳戶的法人，要以合法的商品交易為基礎，

而且匯票經承兌后，承兌人(即付款人)便負有到期無條件支付票款的責任，同時匯票只能向銀行貼現，不準流通轉讓。

由于各家銀行對貼現業務有很多硬性規定，因此在向銀行提出業務申請商業承兌匯票貼現的申請人務必要符合受理銀行信貸部門對于信貸管理條例中所規定的各項準入條件。

貼現條件：票據未到期；票據未記載“不得轉讓”事項；持票人是在銀行開立存款賬戶的企業法人以及其他組織；持票人與出票人或者直接前手之間具有真實的商品交易關系；持票人應提供與其直接前手之間進行商品交易的增值稅**和商品發運單據復印件。

本回答被網友采納

商業承兌匯票貼現

商業匯票的貼現
商業匯票的收款人或被背書人需要資金時，可持到期的承兌匯票填寫貼現憑證，向其開戶銀行申請貼現。貼現憑證一式五聯：
第一聯代申請書，由銀行作貼現付出傳票；
第二聯收入憑證，由銀行作貼現申請人收入傳票；
第三聯收入憑證，由銀行作貼現利息收入傳票；
第四聯收款通知，銀行給貼現申請人的收款通知；
第五聯到期后由會計部門按到期日排列保管，到期日作貼現收入傳票。
貼現的期限一律從其貼現日起至匯票到期日止。實付貼現金額按票面金額扣除貼現日至匯票到期前一日的利息計算。貼現利率按有關規定執行，貼現利率按現有同檔次信用貸款利率上浮3％執行。貼現利息和實付貼現金額的計算公式如下：
貼現利息＝票面到期值×貼現天數×貼現率
實付貼現金額＝票面到期值－貼現利息
貼現到期，貼現銀行向承兌人收取票款。當商業承兌匯票承兌人的銀行賬戶不足支付時，其開戶銀行除按規定收取罰款之外，還應立即將商業承兌匯票退給貼現銀行，貼現銀行從貼現申請人賬戶內收取票款。