前沿拓展：

個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金是什么意思

養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)如何計(jì)算養(yǎng)老金 =(全省上年度在職職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資)÷2×繳費(fèi)年限×1% =全省上年度在崗職工月平均工資(1+本人平均繳費(fèi)指數(shù))÷2×繳費(fèi)年限×1%。個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)是按繳費(fèi)基數(shù)的20%繳納的，其中繳費(fèi)基數(shù)的12%劃入統(tǒng)籌賬戶(hù)，繳費(fèi)基數(shù)的8%列入個(gè)人賬戶(hù)。以后退休時(shí)計(jì)算養(yǎng)老金金額同樣分二部分。一部分是從統(tǒng)籌賬戶(hù)中計(jì)算，就是基礎(chǔ)養(yǎng)老金；另一部分從個(gè)人賬戶(hù)中計(jì)算，就是個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)由企業(yè)和職工個(gè)人共同負(fù)擔(dān)：企業(yè)按本企業(yè)職工上年度月平均工資總額的一定比例繳納（北京是19%，其他城市可能不同），職工個(gè)人按本人上年度月平均工資收入的一定比例繳納（一般為8%）。城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶(hù)、靈活就業(yè)人員和國(guó)有企業(yè)下崗職工以個(gè)人身份參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的，以所在省上年度社會(huì)平均工資為繳費(fèi)基數(shù)，按20%的比例繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，全部由自己負(fù)擔(dān)。

4月21日，****網(wǎng)發(fā)布消息稱(chēng)，國(guó)務(wù)院辦公廳近日正式印發(fā)《關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)》）。

****網(wǎng)

《意見(jiàn)》指出，在**境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者，可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶(hù)制度，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，實(shí)行完全積累。

《意見(jiàn)》還明確，參加人每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金的上限為12000元。

《意見(jiàn)》劃定了個(gè)人養(yǎng)老金投資范圍。個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶(hù)資金用于購(gòu)買(mǎi)符合規(guī)定的銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長(zhǎng)期保值的滿(mǎn)足不同投資者偏好的金融產(chǎn)品，參加人可自主選擇。參與個(gè)人養(yǎng)老金運(yùn)行的金融機(jī)構(gòu)和金融產(chǎn)品由相關(guān)金融監(jiān)管部門(mén)確定，并通過(guò)信息平臺(tái)和金融行業(yè)平臺(tái)向社會(huì)發(fā)布。

據(jù)經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)，目前10.3億參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的人，可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。

備受關(guān)注的個(gè)人養(yǎng)老金來(lái)了“10問(wèn)10答”幫你搞懂——

啥是個(gè)人養(yǎng)老金？

簡(jiǎn)而言之，個(gè)人養(yǎng)老金是我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的第三支柱。

目前，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系第一支柱是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)加上城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)覆蓋超過(guò)10億人。第二支柱是企業(yè)年金和職業(yè)年金，已經(jīng)覆蓋5800多萬(wàn)人。

作為第三支柱的個(gè)人養(yǎng)老金制度，此前一直沒(méi)有出臺(tái)，屬于一個(gè)短板，如今這一短板終于補(bǔ)齊。

有人認(rèn)為個(gè)人養(yǎng)老金出臺(tái)之后，目前繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)就被替代了，未來(lái)養(yǎng)老要靠自己了，這其實(shí)是誤解。

誰(shuí)可以參加？

根據(jù)意見(jiàn)，在**境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者，可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。

目前，參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的已經(jīng)有10億多人，所以，等個(gè)人養(yǎng)老金全面推開(kāi)后，這10億多人都能參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。

需要注意的是，個(gè)人養(yǎng)老金并非是強(qiáng)制繳納的，而是個(gè)人自愿參加的。

繳費(fèi)多少？

意見(jiàn)明確，個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶(hù)制度，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，實(shí)行完全積累。

參加人通過(guò)個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺(tái)，建立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶(hù)。參加人每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金的上限為12000元。

個(gè)人養(yǎng)老金完全是個(gè)人繳費(fèi)，這跟在單位參加職工養(yǎng)老保險(xiǎn)不同，在單位繳納職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，是單位和職工共同繳費(fèi)。

如何投資？

個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶(hù)資金用于購(gòu)買(mǎi)符合規(guī)定的銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長(zhǎng)期保值的滿(mǎn)足不同投資者偏好的金融產(chǎn)品，參加人可自主選擇。

參與個(gè)人養(yǎng)老金運(yùn)行的金融機(jī)構(gòu)和金融產(chǎn)品由相關(guān)金融監(jiān)管部門(mén)確定，并通過(guò)信息平臺(tái)和金融行業(yè)平臺(tái)向社會(huì)發(fā)布。

跟銀行存款有啥區(qū)別？

意見(jiàn)發(fā)布之后，

不少網(wǎng)友提出疑問(wèn)，

“個(gè)人養(yǎng)老金

跟我自己去銀行存款有啥區(qū)別”？

****世界社保研究中心執(zhí)行研究員張盈華表示，個(gè)人養(yǎng)老金跟個(gè)人存款有很大區(qū)別：

第一，個(gè)人養(yǎng)老金在一定額度內(nèi)有個(gè)人所得稅的優(yōu)惠；

第二，對(duì)接個(gè)人養(yǎng)老金的投資產(chǎn)品都是經(jīng)過(guò)遴選的合格產(chǎn)品，兼顧安全性和盈利性；

第三，個(gè)人養(yǎng)老金采取賬戶(hù)封閉管理，一般不允許提前支取，是“化短為長(zhǎng)”的資產(chǎn)管理手段。

根據(jù)意見(jiàn)，國(guó)家制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)符合條件的人員參加個(gè)人養(yǎng)老金制度并依規(guī)領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金。

這是不是國(guó)產(chǎn)版的401(k)？

張盈華解釋?zhuān)绹?guó)的401(k)其實(shí)是企業(yè)年金，需要單位和個(gè)人共同繳費(fèi)，而個(gè)人養(yǎng)老金完全是個(gè)人繳費(fèi)，類(lèi)似于IRA(個(gè)人退休賬戶(hù))。

個(gè)人養(yǎng)老金如何領(lǐng)??？

根據(jù)意見(jiàn)，參加人達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動(dòng)能力、出國(guó)(境)定居，或者具有其他符合國(guó)家規(guī)定的情形，經(jīng)信息平臺(tái)核驗(yàn)領(lǐng)取條件后，可以按月、分次或者一次性領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金，領(lǐng)取方式一經(jīng)確定不得更改。

領(lǐng)取時(shí)，應(yīng)將個(gè)人養(yǎng)老金由個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶(hù)轉(zhuǎn)入本人社會(huì)保障卡銀行賬戶(hù)。參加人**亡后，其個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶(hù)中的資產(chǎn)可以繼承。

有何突破和亮點(diǎn)？

“相比2018年開(kāi)始的稅收遞延型個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，此次文件有了許多新突破”，張盈華認(rèn)為，合格個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品多樣化，滿(mǎn)足參加人的多樣化需求；個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品供給主體多元化，各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)均可競(jìng)爭(zhēng)加入，大大拓寬市場(chǎng)主體參與度；參與人的消費(fèi)選擇權(quán)多樣化，個(gè)人可在各種合規(guī)機(jī)構(gòu)或渠道開(kāi)立賬戶(hù)和選擇購(gòu)買(mǎi)個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品，參與便利性大大提高。

同時(shí)，張盈華建議，可以允許在特殊情況下(例如重大疾病、應(yīng)急、必要的教育培訓(xùn)等)有限度的提前支取，并對(duì)補(bǔ)稅、歸還等作出規(guī)定，增進(jìn)賬戶(hù)管理的彈性。

帶來(lái)什么利好？

張盈華認(rèn)為，個(gè)人養(yǎng)老金有助于推進(jìn)多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)，可以豐富大家的養(yǎng)老選擇，同時(shí)也對(duì)資本市場(chǎng)有一定好處，一是可增加長(zhǎng)期資金的供給，二是有利于投資的長(zhǎng)期性。

業(yè)內(nèi)人士分析，由于個(gè)人養(yǎng)老金主要面向風(fēng)險(xiǎn)偏好相對(duì)較低的投資需求，追求長(zhǎng)期的絕對(duì)收益，對(duì)安全性和穩(wěn)健性要求較高。個(gè)人養(yǎng)老金的大力發(fā)展，預(yù)計(jì)將帶動(dòng)長(zhǎng)期增量資金配置相對(duì)穩(wěn)健的產(chǎn)品。

現(xiàn)在就能買(mǎi)嗎？

根據(jù)意見(jiàn)，人力資源社會(huì)保障部、**要加強(qiáng)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，結(jié)合實(shí)際分步實(shí)施，選擇部分城市先試行1年，再逐步推開(kāi)。

張盈華表示，此次試點(diǎn)周期一年，應(yīng)密切跟蹤試點(diǎn)，及時(shí)公布合格個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品目錄、合格機(jī)構(gòu)條件等，同時(shí)做好公眾宣傳，提高對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金的認(rèn)知。

**：抓緊制定出臺(tái)

個(gè)人養(yǎng)老金投資公募基金配套規(guī)則制度

4月21日，**表示，2022年4月8日，國(guó)務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見(jiàn)》(**〔2022〕7號(hào))(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)》)，是貫徹落實(shí)**的**“全面建成覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、權(quán)責(zé)清晰、保障適度、可持續(xù)的多層次社會(huì)保障體系”精神、滿(mǎn)足**群眾多層次多樣化養(yǎng)老保障需求的重要舉措?！兑庖?jiàn)》的發(fā)布確立了我國(guó)第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)制度框架。

**表示，《意見(jiàn)》立足我國(guó)國(guó)情，借鑒國(guó)際成熟經(jīng)驗(yàn)，體現(xiàn)科學(xué)性、**性和實(shí)踐性，具有以下核心特征:

一是明確補(bǔ)充養(yǎng)老制度**，鼓勵(lì)**群眾廣泛參與。《意見(jiàn)》明確個(gè)人養(yǎng)老金是指**政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)、實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充功能的制度。個(gè)人養(yǎng)老金制度鼓勵(lì)**群眾廣泛參與，在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)上，增加一份養(yǎng)老金積累，進(jìn)一步提高老年收入水平和生活質(zhì)量。

二是實(shí)行個(gè)人賬戶(hù)完全積累制，享受稅收激勵(lì)。《意見(jiàn)》規(guī)定，個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶(hù)制度，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，實(shí)行完全積累，進(jìn)行封閉運(yùn)作。以個(gè)人養(yǎng)老賬戶(hù)為制度設(shè)計(jì)核心，確保稅收激勵(lì)落實(shí)到個(gè)人，鼓勵(lì)符合條件的人員參加和長(zhǎng)期領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金，激發(fā)個(gè)人養(yǎng)老責(zé)任意識(shí)。

三是尊重個(gè)人投資選擇權(quán)，采取市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)。個(gè)人養(yǎng)老金參加人自主選擇購(gòu)買(mǎi)符合規(guī)定的儲(chǔ)蓄存款、銀行理財(cái)、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等金融產(chǎn)品。充分發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)和金融產(chǎn)品的功能作用，堅(jiān)持市場(chǎng)化、專(zhuān)業(yè)化投資運(yùn)作。

**指出，《意見(jiàn)》有助于加快構(gòu)建養(yǎng)老金、資本市場(chǎng)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)良性互動(dòng)、協(xié)同發(fā)展的新發(fā)展格局。資本市場(chǎng)將助力養(yǎng)老金分享實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金長(zhǎng)期保值增值，積極應(yīng)對(duì)人口老齡化;養(yǎng)老金具有長(zhǎng)期性、規(guī)范性和規(guī)模性，通過(guò)積極投資資本市場(chǎng)，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供更多長(zhǎng)期穩(wěn)定的發(fā)展資金。

公募基金作為資本市場(chǎng)最成熟的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)投資者，服務(wù)社會(huì)大眾理財(cái)，助力養(yǎng)老金保值增值，既是行業(yè)設(shè)立的初心，亦是行業(yè)發(fā)展的使命。公募基金行業(yè)制度健全、運(yùn)作規(guī)范、監(jiān)管?chē)?yán)格，服務(wù)投資者數(shù)量已超5.4億，受托管理各類(lèi)養(yǎng)老金資產(chǎn)超4萬(wàn)億元，并創(chuàng)造了良好的長(zhǎng)期收益，積累了豐富的管理經(jīng)驗(yàn)。公募基金行業(yè)應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步勇?lián)鷷r(shí)代責(zé)任，切實(shí)發(fā)揮專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，著力提升投研能力，加強(qiáng)養(yǎng)老金融投教，力爭(zhēng)在服務(wù)國(guó)家養(yǎng)老事業(yè)上取得更大作為。

下一步，**表示，將以**新時(shí)代**特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)《意見(jiàn)》精神，加快資本市場(chǎng)深化改革各項(xiàng)措施落地，抓緊制定出臺(tái)個(gè)人養(yǎng)老金投資公募基金配套規(guī)則制度，完善基礎(chǔ)設(shè)施平臺(tái)建設(shè)，優(yōu)化中長(zhǎng)期資金入市環(huán)境;持續(xù)加強(qiáng)機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員監(jiān)管力度，提升管理人管理能力和規(guī)范化運(yùn)作水平，強(qiáng)化投資者保護(hù)，保障養(yǎng)老金投資運(yùn)作安全規(guī)范，促進(jìn)個(gè)人養(yǎng)老金高質(zhì)量發(fā)展。

拓展知識(shí)：

個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金是什么意思

個(gè)人養(yǎng)老賬戶(hù)是社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按照國(guó)家技術(shù)監(jiān)督局發(fā)布的社保保障號(hào)碼。區(qū)別在于個(gè)人賬戶(hù)當(dāng)中的總額計(jì)算個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金，如果個(gè)人賬戶(hù)中的總額比較多，那獲得的社保養(yǎng)老金就會(huì)更多。

個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金是什么意思

指的就是養(yǎng)老金有兩個(gè)賬戶(hù)，一個(gè)是個(gè)人賬戶(hù)，一個(gè)是金融賬戶(hù)。個(gè)人養(yǎng)老金賬戶(hù)就是個(gè)人賬戶(hù)，和后者是沒(méi)有什么區(qū)別的。都可以把錢(qián)存到里面。

個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金是什么意思

個(gè)人養(yǎng)老金賬戶(hù)就是個(gè)人繳納養(yǎng)老的那一部分，和社保養(yǎng)老基本差不多，都是用的同一個(gè)賬戶(hù)。