養(yǎng)老保險分幾個檔次(社保養(yǎng)老保險分幾個檔次)
前沿拓展：
養(yǎng)老保險分幾個檔次
不知道你是哪的？各地情況很不一樣。 在上海，養(yǎng)老保險分職工養(yǎng)老保險（主要針對在職職工）、新農(nóng)保（針對農(nóng)村戶籍居民）和城鎮(zhèn)居民群馬阻養(yǎng)老保險（針對城鎮(zhèn)戶籍居民）。 其中，2011年度職工養(yǎng)老保險的繳費(fèi)基數(shù)可以在2338~11688之間； 新農(nóng)保的話，分為500、700、900、1100、1300元五個檔次； 城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險分為500元此晶約臉族見某始解營、700元、900元、1100元、1300元、1500元、1700元、1900元、2100元、2300元10個檔次。
按照國家《社會保險法》的規(guī)定，靈活就業(yè)人員可以參加職工基本養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險，不過需要個人繳納基本養(yǎng)老保險費(fèi)。由于靈活就業(yè)人員工作一般不穩(wěn)定，收入也不高，因此，特別關(guān)注繳納社會保險費(fèi)劃不劃算的問題。
靈活就業(yè)人員繳納職工基本養(yǎng)老保險，可以自由選擇繳費(fèi)基數(shù)和檔次。按照2019年5月全國《降低社會保險費(fèi)率綜合實(shí)施方案》，靈活就業(yè)人員可以從60%~300%的社平繳費(fèi)基數(shù)中，任意選擇一個作為繳費(fèi)基數(shù)。那么60%基數(shù)和100%基數(shù)繳費(fèi)而言，哪個更劃算呢？
繳費(fèi)錢數(shù)的比較
從2019年5月開始，各地的社會平均繳費(fèi)基數(shù)采用全口徑城鎮(zhèn)就業(yè)人員社會平均工資計算。原先多數(shù)地區(qū)采用的是城鎮(zhèn)非私營單位在崗職工社會平均工資，新社平繳費(fèi)基數(shù)比舊社平繳費(fèi)基數(shù)降低了20%左右。
如果是企業(yè)職工，是企業(yè)和職工共同繳納保險費(fèi)，職工只需要繳納個人繳費(fèi)基數(shù)的8%，企業(yè)繳納的繳費(fèi)比例是16%。但是靈活就業(yè)人員繳納基本養(yǎng)老保險費(fèi)，是受到國家照顧的，國家一般要求各地靈活就業(yè)人員按照20%的比例繳納，比企業(yè)職工參保繳納合計費(fèi)用低了4個百分點(diǎn)。
如果社平基數(shù)是5000元，60%繳費(fèi)基數(shù)就是3000元。這樣按照100%社平繳費(fèi)基數(shù)繳費(fèi)的話，每月需要繳納1000元，一年1.2萬元。如果按照60%基數(shù)繳費(fèi)，只需要每月繳納600元，一年7200元。繳納養(yǎng)老保險費(fèi)用之比是10:6。
養(yǎng)老金待遇之比
參加養(yǎng)老保險，未來退休時的養(yǎng)老金待遇都只有基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分，這兩部分的計算公式是全國統(tǒng)一的。
①基礎(chǔ)養(yǎng)老金，等于退休時上年度當(dāng)?shù)氐纳鐣骄べY×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。
本人的平均繳費(fèi)指數(shù)，實(shí)際上就是我們的平均繳費(fèi)檔次。如果15年都是按照100%檔次繳費(fèi)，那么平均繳費(fèi)指數(shù)就是1。如果15年都是按照60%基數(shù)繳費(fèi)，那么平均繳費(fèi)指數(shù)就是0.6。
實(shí)際上，由于最終乘以繳費(fèi)年限，我們可以將基礎(chǔ)養(yǎng)老金看為所有繳費(fèi)年限形成養(yǎng)老金的和。按照60%基數(shù)繳費(fèi)一年，可以領(lǐng)取0.8%的退休上年度社會平均工資。按照100%基數(shù)繳費(fèi)一年，可以領(lǐng)取1%的退休上年度社會平均工資。
100%基數(shù)繳費(fèi)和60%基數(shù)繳費(fèi)基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇之比是10:8。明顯較低繳費(fèi)基數(shù)，性價比更高。
②個人賬戶養(yǎng)老金，等于退休時個人賬戶的余額除以退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)。
個人賬戶的余額是按照每月繳費(fèi)以后按照繳費(fèi)基數(shù)的8%記入的，每年國家計算個人賬戶記賬利息的利率有國家統(tǒng)一公布。2016年是8.31%，2019年是7.61%。按照5000元基數(shù)繳費(fèi)，每月記入個人賬戶400元，一年是4800元；按照3000元基數(shù)繳費(fèi)，每月記錄個人賬戶240元，一年是2880元。
這樣，個人賬戶余額形成的最終比值是10:6，由于退休時個人賬戶的計發(fā)月數(shù)相同，因此形成的個人賬戶養(yǎng)老金之比也是10:6。
所以，個人賬戶養(yǎng)老金是完全按照繳費(fèi)基數(shù)之比形成的高低待遇差距。
養(yǎng)老金的增長
退休以后，養(yǎng)老金會根據(jù)國家每年公布的基本養(yǎng)老金調(diào)整通知，各省市制定養(yǎng)老金調(diào)整方案，對上年度12月31日前辦理了退休的人員進(jìn)行養(yǎng)老金調(diào)整。在相應(yīng)的調(diào)整中，養(yǎng)老金會根據(jù)定額調(diào)整、掛鉤調(diào)整、適當(dāng)傾斜三種方式來進(jìn)行。假設(shè)繳費(fèi)15年100%基數(shù)養(yǎng)老金可以領(lǐng)取1200元，繳費(fèi)15年60%基數(shù)養(yǎng)老金可以領(lǐng)取900元，以2019年山東省退休人員養(yǎng)老金調(diào)整方案為例，增加的養(yǎng)老金之比是多少呢？
定額調(diào)整都是50元，按繳費(fèi)年限調(diào)整都是22.5元，按養(yǎng)老金水平調(diào)整分別是15.3元和20.4元。最終分別增加的養(yǎng)老金分別是87.8元和92.9元，相差5.1元。
養(yǎng)老金增長過程中，雖然貫徹了養(yǎng)老金越高，調(diào)整養(yǎng)老金水平越高的結(jié)果，但是養(yǎng)老金調(diào)整的差距只有5.1元并不大。很明顯，還是60%基數(shù)繳費(fèi)性價比更高。
綜上所述，通過各方面的比較，確實(shí)60%基數(shù)繳費(fèi)性價比更高。
可是，我們也要知道養(yǎng)老金的差距會始終保持下去。比如上面所說的100%基數(shù)繳費(fèi)15年養(yǎng)老金比60%基數(shù)繳費(fèi)15年高出300元，如果是未來退休時間越晚，社會平均工資越高，養(yǎng)老金差距也會越大。而且退休以后每年差距還是在不斷增大的。
暖心人社觀點(diǎn)：由于基礎(chǔ)養(yǎng)老金跟社平工資掛鉤，在社會平均工資快速增長的條件下，還是建議年輕時按較高基數(shù)繳費(fèi)劃算。多數(shù)人的目標(biāo)是退休后有一份穩(wěn)定的足以養(yǎng)老的養(yǎng)老金，而不是僅僅領(lǐng)取性價比最高的養(yǎng)老金，所以應(yīng)當(dāng)根據(jù)自己的收入情況確定繳費(fèi)基數(shù)的好，一般建議養(yǎng)老保險的繳納費(fèi)用不超過家庭人均收入的20%。畢竟現(xiàn)在的付出都是為了老年后的收獲，你覺得呢？
拓展知識：
原創(chuàng)文章，作者：九賢互聯(lián)網(wǎng)實(shí)用分享網(wǎng)編輯，如若轉(zhuǎn)載，請注明出處：http://www.uuuxu.com/20221201513537.html
