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北京養老保險最新政策

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社保繳費標準是什么?通常，個人社保繳費有兩個重要概加題場雞念，分別是繳費基數和繳費比例，區域間的繳費標準大同小異。
細心的讀者可能會發現，在我國各個區域之間，社保的繳納與領取情況并不一致，以基本養老保險為例，當前上海、北京、深圳的單位繳納比例分別為21%、20%和13%。為什么出現這樣的情況?這是因為，在我國社來自保制度統籌建立的過程中，并沒有弱吃村針輪再馬便商實現全國統籌，而是從區域統籌開始，在發展初期表現出高碎片化特征。
統籌地區也叫統籌單位。根據國發[1998]44號文件規定，原則上確定地級以上行政區級盟思(包括地、市、州、盟)為統籌單位，達到一定人口數的縣(市)也可以作為統籌單位。這樣一來，縣(縣級市)、設區的市、省(自治區、直轄市、計劃單列市)都可以成為統籌地區，致使其數量一度高達2000多個。以蘇州為例，蘇州市區統籌范圍包括滄浪區、平江區、金閶區、高新區，而同屬蘇州管轄的相城區、吳費子聲中區、園區與蘇州市區分別是**的統籌區。
區域間的統籌情況存在差異，目前，確定已實現省級統籌的省市包括北京、上海、天津、陜西等。五險的統析父告計培為馬籌程度也不相同，基礎養老保險已基本實現省級統籌，但基礎醫療保險等的統籌層次大多局限在市級。
社保繳費基數
社觀居身款保繳納應以職工的稅前工資氧之親者為基礎，但工資職工的工資水平有巴燒皇同低有高，低的只能到對但的率眾氫們法定的當地最低工資水平擔語住推蒸名經燃，高的可以達到社會平均工資層條免煤通散同味水平的幾十上百倍。為證了減小差異，因此規定了以社會平均工資的60%～300%為納費基數，職工營造承不奏馬繳費工資高于所在地上年度社會平均工資300%的，以所在上年度社會平均工資的300%為繳費基數;職工繳費工資低于所在地上年度社會平均工資60%的，以所在地上年度社會平均工資的60%為繳費基數。比如，社會平均工資重向是1000元，繳納的基數可以是越類門每600～3000元。
在通常情況下，職工繳費工資的確定并不采用當月實發工資額，而是采用職工上年度月平均工資額。以北京為例，每年4月1日前，單位人力部門會確認上一年(1月1日～12月31日)的月平均工資，并在此基礎上確定當年4月到次年3月的社保繳費基數。
職工工資統計口徑應嚴格按照1990年1月1日國家統計局發布的《關于工資總額組成的規定》計算，工資總額由計時工資、計件工資、獎金、津貼和補貼(出差補貼、誤餐補貼、獨生子女補貼除外)、加班加點工資、特殊情況下支付的工資等6個部分組成。勞動者的以下勞動收入不屬于工資范圍：(1)單位支付給勞動者個人的社會保險福利費用;(2)勞動保護方面的費用，如工作服、解毒劑、取暖、清涼飲料費用等;(3)按規定未列入工資總額的各種勞動報酬及其他勞動收入。
社保繳費比例
雖然區域間存在一定差異，但大多數統籌地區的繳費比例與北京市差別不大。以天津市為例，其最新繳費比例為養老28%、醫療12%，失業3%、生育0.8%、工傷0.5%，五險合計占繳費基數的44.3%，與北京市極其接近。
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北京日報客戶端 | 記者 潘福達

備受關注的個人養老金業務正式“開閘”。11月25日下午，人力資源社會保障部宣布個人養老金制度啟動實施，在北京、上海、廣州、西安、成都等36個先行城市或地區落地。

個人養老金制度的出臺，標志著第三支柱養老保險制度建設進入到新階段。據銀**介紹，自去年以來已經陸續推出的專屬商業養老保險、養老理財、特定養老儲蓄等試點取得了積極成效，多元主體參與、多類產品供給、適應多樣化需求的養老金融發展新格局正在逐步形成。

個人養老金屬于養老第三支柱

自上世紀90年代以來，我國逐步探索建立了以第一支柱基本養老保險為主體、第二支柱職業養老和第三支柱個人養老為補充的多層次、多支柱養老保險體系。目前來看，作為第一支柱的基本養老保險雖基本實現全覆蓋，但總體保障水平特別是城鄉居民的保障水平比較有限，且財政投入在持續增加；第二支柱企（職）業年金覆蓋面仍然較窄，資金積累規模有限，只能滿足小部分群體的養老需求。

因此，以個人商業養老保險為支撐的第三支柱被寄予厚望。不過長期以來三支柱發展并不平衡，第三支柱發展規范程度較低，尤其是個人養老金制度尚不完善。隨著人口老齡化日益加深，完善養老保險制度的呼聲逐漸高漲，個人養老為補充的“第三支柱”在今年迎來重磅新政。4月21日，國務院辦公廳發布《關于推動個人養老金發展的意見》，標志著個人養老金制度正式落地。

個人養老金是國家關于第三支柱的制度性安排，是指**政策支持、個人自愿參加、市場化運營、實現養老保險補充功能的制度。個人養老金實行個人賬戶制，繳費完全由參加人個人承擔，自主選擇購買符合規定的儲蓄存款、理財產品、商業養老保險、公募基金等金融產品（統稱個人養老金產品）。

近期，關于個人養老金的實施辦法及細則密集落地：11月4日，人力資源社會保障部、**、國家**、銀**、**聯合發布《個人養老金實施辦法》。同日，**、**聯合發布《關于個人養老金有關個人所得稅政策的公告》、**發布《個人養老金投資公開募集證券投資基金業務管理暫行規定》。

11月18日，銀**發布《關于印發商業銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法的通知》，并公布了首批開辦個人養老金業務的機構名單，包括23家銀行及11家理財公司。同日，**發布《個人養老金基金名錄》和《個人養老金基金銷售機構名錄》。隨后，11月21日，銀**發布《關于保險公司開展個人養老金業務有關事項的通知》。

華夏基金認為，個人養老金制度啟動實施，在36個先行城市或地區落地，名單覆蓋區域之廣、推進速度之快高于預期。36個先行城市或地區覆蓋超3.7億人口，既包括北京、上海、深圳這樣的特大城市，也包括沈陽、合肥這樣的大型城市，東營、慶陽這樣的小城市，既包括2018年已試點的福建省、上海市，也包括其他具備條件的地區。大部分為省會城市或經濟發達城市，居民收入整體水平較高，納稅人口占比更高，對養老相關產品的接納度和熟悉度更高，充分體現了個人養老金制度高起點、廣覆蓋、重平衡、循序漸進的特點。

年繳納上限12000元

個人養老金是什么？個人養老金產品在哪買、怎么選？近期公開發布的政策文件均予以了明確。

據了解，居民可通過國家社會保險公共服務平臺、全國人社政務服務平臺、電子社保卡、“掌上12333APP”等全國統一線上服務入口或商業銀行等渠道，建立個人養老金賬戶，通過商業銀行開立個人養老金資金賬戶。

兩個賬戶開立后，就可向資金賬戶繳費、購買個人養老金產品。年繳納上限12000元，繳費即可享受稅費優惠，可購買包括儲蓄存款、理財產品、商業養老保險和公募基金等。具體金融產品由金融監管部門確定并將公布產品名單。

個人養老金不同于基本養老保險，是**支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養老保險制度。參加人達到領取基本養老金年齡或者完全喪失勞動能力、出國（境）定居以及符合國家規定的其他情形，才能領取個人養老金，參加人**亡后，其個人養老金資金賬戶中的資產可以繼承。

據了解，首批開辦個人養老金業務的金融機構包括6家國有大型商業銀行、12家股份制銀行、5家城市商業銀行、11家理財公司、14家證券公司、7家**基金銷售機構和6家保險公司等。

記者注意到，近期入圍金融機構早已開啟“客源爭奪戰”，積極布局個人養老金賬戶業務，上線預約開戶業務，例如工商銀行在小程序中推出“預開戶”功能。11月25日下午，中信銀行表示客戶可通過線上線下渠道開戶辦理相關業務；記者收到了興業銀行客戶經理信息，對方表示“請及時開立個人養老金賬戶，可有紅包領取”。

業內人士表示，相關細則的落地及首批試點銀行的公布，不僅能發揮商業銀行的機構網點、客戶資源等優勢，也有助于選擇綜合實力和服務能力較強的機構參與個人養老金業務，切實滿足**群眾多樣化養老需求，推動個人養老金業務平穩起步、健康發展。

**特色個人養老金制度體系初步構建

“目前我國基本養老保險參保人數達10.5億人，隨著個人養老金實施辦法、財稅政策、金融產品規則等陸續出臺，**特色的個人養老金制度體系初步構建。”在近日舉辦的金融街論壇年會上，人力資源和社會保障部副部長李忠公開表示。

在銀**人身險部主任陳映東看來，當前**居民存款已經超過110萬億元，社會財富轉化為長期養老資金的潛力巨大，為第三支柱發展提供了良好基礎。隨著**群眾養老意識的增強，社會養老金融需求將進一步釋放。

“金融機構要主動作為，抓住政策機遇，積極開展個人養老金業務，用實打實的業績為**群眾提供長期、穩健的回報。從國內外養老金融發展歷程來看，個人養老金市場從起步到壯大還需要較長時間，金融機構要久久為功，平衡好短期與長期、風險與收益、效益與成本的關系，抓好經營管理，切實防范風險，金融監管部門也將密切關注政策的實施效果，充分聽取各方面的意見，適時研究完善監管規定。”他表示。

對于普通投資者參加個人養老金的建議，資深金融監管政策專家周毅欽認為，普通投資者要結合自身的風險承受能力選擇個人養老金產品。個人養老金產品可以分為三類，一是保障類，主要是商業養老保險產品；二是儲蓄類，主要是養老儲蓄等，重在保值；三是投資類，包括理財產品和公募基金。未達退休年齡的年輕群體抗風險能力較強，可以考慮以投資類的產品為主，獲取長期合理回報；而臨近或者已經退休的群體，建議考慮以穩健增值類或者儲蓄類產品為主，保障養老資產的安全。

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