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城鎮(zhèn)職工社保

法律分析：個人可以繳納社保，但只能參加養(yǎng)老、生育、醫(yī)療保險三險，不能參加工傷、失業(yè)險。

個人社保是指我們通常所說的以個人名義參加社會保險，按照文件的話說，應(yīng)該是“個體勞動者、自由職業(yè)人員參加社會保險”。個人社保是對未來生活的一種基本保障。

社保是對保障未來生活的一種保障，國家鼓勵有條件的都應(yīng)該交社保。

法律依據(jù)：《中華****社會保險法》 第四條 中華****境內(nèi)的用人單位和個人依法繳納社會保險費，有權(quán)查詢繳費記錄、個人權(quán)益記錄，要求社會保險經(jīng)辦機構(gòu)提供社會保險咨詢等相關(guān)服及務(wù)。

個人依法享受社會保險待遇，有權(quán)監(jiān)督本單位為其繳費情況。

#養(yǎng)老有道#

城鎮(zhèn)職工社保和城鄉(xiāng)居民社保的區(qū)別是什么？

社保一般主要包括兩大內(nèi)容，第一是養(yǎng)老保險，第二是醫(yī)療保險。城鎮(zhèn)職工社保還包括生育保險，失業(yè)保險，工傷保險和住房公積金，即所謂的五險一金。而城鄉(xiāng)居民大都只有兩險，即養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險。要說城鎮(zhèn)職工社保和城鄉(xiāng)居民社保的區(qū)別是什么？首先談一談養(yǎng)老保險有什么不同。

一、城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老保險有什么不同？

（一）城鎮(zhèn)職工內(nèi)部本身養(yǎng)老金的區(qū)別

城鎮(zhèn)職工應(yīng)該包括城鎮(zhèn)機關(guān)事業(yè)單位職工和城鎮(zhèn)企業(yè)單位職工。不包括城鎮(zhèn)自由職業(yè)者，也就是不包括靈活就業(yè)人員即城鎮(zhèn)非職工的就業(yè)人員。

城鎮(zhèn)職工含機關(guān)事業(yè)人員和企業(yè)，建國四五十年來，只要是城鎮(zhèn)職工，退休后退休工資基本上差距不大，可以說那時候只要工齡、職級相同，退休工資就會相同，而且退休工資的發(fā)放不需要個人繳費。

而城鄉(xiāng)居民含城鎮(zhèn)無單位人員及農(nóng)村農(nóng)民，都是沒有退休工資的，因為沒有工作單位當(dāng)然就沒有退休工資。

改革開放二三十年，我們引進(jìn)了外資私企，此時國內(nèi)私企也隨之出現(xiàn)，此間城鎮(zhèn)國有企業(yè)和集體企業(yè)實行了企業(yè)改制，并于90年代在企業(yè)率先實行了養(yǎng)老金制度改革，20年后機關(guān)事業(yè)單位也實行并軌改革，這樣一來目前的城鎮(zhèn)職工中，有機關(guān)事業(yè)單位職工，有原國企沒有改制的職工，他們大都稱央企和壟斷國企及地方普通國企，當(dāng)然還有一大批國企及集體企業(yè)改制下崗職工，還有現(xiàn)在新興的私有企業(yè)職工。

那么，談目前城鎮(zhèn)職工內(nèi)部養(yǎng)老金區(qū)別，這個差別本身就很大。同條件、同類別的人養(yǎng)老金最多的是機關(guān)事業(yè)單位職工，當(dāng)然這中間也有差別，職級高、工齡長的最多，職級低的工齡短的次之。例如：三線城市一般正處公務(wù)員和正高以上職稱的事業(yè)人員養(yǎng)老金可達(dá)8000～10000元，副高、副處級的7000元以上，中科級和工齡長的普通職工養(yǎng)老金5000元左右。沒有改制的央企及壟斷國企，一般中層以上高管最高，養(yǎng)老金可達(dá)8000～10000元，普通職工5000元左右。一般改制企業(yè)和私企普通職工養(yǎng)老金在3000元左右，國企改制下崗職工最低的1800元～2000元左右。

城鎮(zhèn)職工內(nèi)部養(yǎng)老金為什么差距也很大，是養(yǎng)老保險費交費多少不同造成的嗎？不是。這是城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金計發(fā)規(guī)定不同造成，機關(guān)事業(yè)和普通企業(yè)及企業(yè)下崗職工的養(yǎng)老金差距是政策雙軌制造成，在已退休職工中2014年前退休的，機關(guān)事業(yè)單位稱“老人”，企業(yè)稱“中人” ，雙軌制就是同時退休的人養(yǎng)老金計算辦法不同，產(chǎn)生的差距，－般有2～3倍之多。機關(guān)事業(yè)單位改革后8年之間退休的職工，雙軌制雖然形式上取消了，但規(guī)定又有差別，所以企、事養(yǎng)老金差距不但沒有縮小，反而進(jìn)一步擴大了。造成企、事養(yǎng)老金差距的原因，比如：中人視同指數(shù)，企事規(guī)定差距很大，特別是高職稱人員差距達(dá)1倍之多，視同年限因改革遲早，企事有20年差距，所以中人過渡性養(yǎng)老金差距最大雙方差距高達(dá)2000多元，基礎(chǔ)養(yǎng)老金也有差距，兩個賬戶養(yǎng)老金也有差距；而且事業(yè)職工有年金，一般企業(yè)包括私企和下崗職工無年造成養(yǎng)老金差距之大。

央企壟斷企業(yè)也是企業(yè)，他們的養(yǎng)老金為什么能與機關(guān)事業(yè)相媲美呢？因為我國二三十年的改革開放，由于外企的引入，外企中的高管與普通工人工資收入是相差很大的，高管年薪百萬，普通職工6萬，相差一二十倍。那么，由于國企改制后把一大批下崗職工推向了社會，那些留下的央企及壟斷企業(yè)效益當(dāng)然會很好，這都受益于國家優(yōu)質(zhì)資源和壟斷政策，使一部分國企職工受益匪淺。同時受外企感染，他們也有高管，工資也向外企靠攏，由于工資基數(shù)高，按照養(yǎng)老金繳費規(guī)則，養(yǎng)老金購買指數(shù)最高可達(dá)300％，普通職工比外企普通職工還高。

這些國企由于繳費形式實行的是單位繳大頭個人繳小頭，單位效益好，又是國企不會惜錢，所以他們以高繳費取勝，從而實行追趕機關(guān)事業(yè)單位高養(yǎng)老金之辦法。而且企業(yè)年金也是單位繳大頭個人繳小頭，又是國企，效益又好，當(dāng)然年金在這些個別效益好的國企是可以實施的。而改制下崗職工，由于沒有了單位，成為了靈活就業(yè)人員，沒有了單位繳費，下崗后全由個人全額繳費，當(dāng)然指數(shù)繳的又低，加上企事養(yǎng)老金計算規(guī)定上的劣勢，那么國企改制下崗職工養(yǎng)老金在城鎮(zhèn)職工里面是最低的。

私企在崗職工，由于有單位繳費，只是處于養(yǎng)老金規(guī)定與機關(guān)事業(yè)相比之劣勢，所以養(yǎng)老金比企業(yè)下崗職工高些，又比機關(guān)事業(yè)單位和央企和壟斷企業(yè)又低很多。所以城鎮(zhèn)目前的退休職工中養(yǎng)老金由于所處單位不同，加上企事養(yǎng)老金計發(fā)規(guī)定不同，其內(nèi)部養(yǎng)老金差距也是很大的，一般最低1800元最高10000多元一月。

（二）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金

城鄉(xiāng)居民無單位人員上面已述，由于過去這些人是沒有退休金的，改革開放后實行了養(yǎng)老金繳費制度，職工由單位和個人共繳養(yǎng)老保險費用，退休后領(lǐng)不同的養(yǎng)老金，這里面體現(xiàn)了繳費與養(yǎng)老金收入的繳收關(guān)系。因此沒有單位的居民也可以實行繳收形式的養(yǎng)老保險制度，也就是只要居民繳費參與養(yǎng)老保險，也會退休后有收益，只是這個收益會小些，當(dāng)然繳費也會小些。

因為城鎮(zhèn)職工有單位和個人共繳，單位繳16％個人只繳8％，為什么單位要替職工繳大頭呢？因為職工給單位創(chuàng)造了價值，無論是國企還是私企，他們除了給職工繳費，他們所得的剩余價值是遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于給職工支出的費用的。

而居民沒有單位，不給雇主創(chuàng)造價值，當(dāng)然沒有單位繳費。那么靈活就業(yè)人員及個體老板，他們既是雇主又是工人，所以單位統(tǒng)籌和個人部分都由自己承擔(dān)。

居民普遍收入低又無單位（雇主），全由個人繳費，繳高了交不起，不繳費又無養(yǎng)老金，所以目前我國采取的是低繳費加國家少量補貼，而實行低收入的養(yǎng)老金辦法。同時也規(guī)定了繳費門檻及上限，比如說西安市的繳費檔次有：200元、300元、400元、500元、600元、800元、1000元、1500元、2000元、3000元10個檔次。還可以享受到**補貼。200元到500元檔次補貼比例是15%，那么如果選擇300元檔次繳費，該居民便可享受300*0.15=45元補貼，計一年記入賬戶345元，計算15年含利息累計得到個人賬戶余額?；A(chǔ)養(yǎng)老金西安規(guī)定168元。全國各地規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)是不同的。那么按西安計算一下養(yǎng)老金如下：

①基礎(chǔ)養(yǎng)老金=168元；

②個人賬戶養(yǎng)老金

a）個人賬戶余額：345*15=5175元加利息假定8000元

b）個人賬戶養(yǎng)老金=8000/139=57元；

③養(yǎng)老金=168+57=225元。

如果按一年交3000元檔次繳費養(yǎng)老金也會比職工養(yǎng)老金低。甚至比靈活就業(yè)人員按企業(yè)職工繳費所拿養(yǎng)老金少。

因此：城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)是最高的（當(dāng)然職工內(nèi)部因單位不同差距也很大），其次是靈活就業(yè)人員，最低的是居民養(yǎng)老保險，因為有多繳多得原則作用，且這個多繳多得有單位（雇主）參與其中，所以城鄉(xiāng)居民是不能與城鎮(zhèn)職工比較的，因為無單位參與繳費，只能因人而異個人適當(dāng)繳費，**少量補貼，退休后可以拿到一定的養(yǎng)老金，總比過去沒有退休工資強。

二、關(guān)于醫(yī)療保險區(qū)別

城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險與城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險也是有區(qū)別的，由于職工有單位參與繳費，繳費額度要高，而居民全額個人繳費加**補貼，所以享受的待遇也會不同，比如住院報銷，城鎮(zhèn)職工一般按甲類藥，醫(yī)保局可報銷70％左右，而城鄉(xiāng)居民只能報銷5o％左右。另外城鎮(zhèn)職工內(nèi)部也會有不同，機關(guān)事業(yè)國家出資，國企壟斷企業(yè)繳費高，那么在門診費上區(qū)別很大。有的個別壟斷企業(yè)100％由行業(yè)自已全報住院費等，因此單位不同也有區(qū)別的。

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