1、會計人要懂哪些基礎稅務知識？

企業會計人員除了需要具備扎實的會計知識外，還需練就財務分析計算，納稅審核等方面的能力。這樣首先可以針對市場發展形勢有效規避風險，其次可以確保企業納稅工作正常有序進行。

不過在實際**作中，不少會計人在會計核算時不僅缺乏納稅風險意識；而且對相關的稅務知識不能很好地把握，使得企業財務核算隱藏著不同程度的納稅風險。面對這樣嚴峻的問題，會計人如何及時發現并化解稅收風險？打鐵還需自身硬，會計人想要提升自己的價值就要練就一身過硬的本領。

這些稅務常識你都知道嗎？

稅務登記——會計人諳熟的技能之一

稅務登記的過程，就是進行稅務登記、變更、注銷、一般納稅人認定的過程，。每一步的業務發生，都和稅務部門有著切實的聯系。而辦理這些業務都需要哪些文件和那些流程，則是會計人必須諳熟的技能之一。

稅務申報——和有沒有生意無關

企業所得稅的納稅人，從開始生產、經營年度起，都應按照《企業所得稅暫行條例》及其實施細則和有關規定，進行匯算清繳。這和是否有生意無關，會計人一定要解釋清楚這件事。按時、如實申報是納稅人履行納稅義務、承擔法律責任的主要依據，是稅務機關稅收管理信息的主要來源。如納稅人不申報，依照征管法，稅務機關可對納稅人處以1萬元以下的罰款。

報稅——每個月的**作不能忘

報稅不是申報納稅，每月**作不可忘。報稅是報送稅控裝置或非稅控電子器具開具**的數據，未按期報送的根據《中華******管理辦法》第三十五條可以處1萬元以下的罰款。

一般納稅人資格——申請成功不能取消

規模小的企業并不等同于稅收上的“小規模納稅人”。按照有關規定，即使銷售額未達到規定標準，只要具備會計核算健全和有固定的經營場所兩個條件，經過申請，也可以獲得一般納稅人資格，也可以自行開具增值稅專用**。除國家**另有規定外，納稅人一經認定為一般納稅人后，不得轉為小規模納稅人。

**——保管好，丟失**要罰款

向稅務機關領用**免收工本費，可丟失**卻是要罰款的。已經開具的**存根聯和**登記簿，應當保存5年。保存期滿，報經稅務機關查驗后銷毀。否則情節嚴重的，被處以最高3萬元罰款。如果不慎將**丟失，應于發現當日書面報告稅務機關并登報聲明作廢，以爭取從輕處罰。

注銷——要走正規程序，“任性”要不得

不走正常的注銷稅務登記程序，也不再申報。這種行為使不得，擅自走逃會被認定為“非正常戶”，同時也會留下不良納稅信用等級，以后再注冊或投資公司都會受到很大影響。同時，在非正常解除的環節，稅務機關會根據納稅人逾期未申報的時間長短處以萬元以下罰款。

各行各業有特例

稅務法規有一般的規定，也有針對特殊情況，各個行業的特殊規定。如果對自身行業的特殊規定不了解，企業也會蒙受損失。所以提醒會計人員一定要關注稅法新規，做到實時掌握。

小編知道學習不能一蹴而就，需要一個過程，但希望會計人以此為基礎堅持在工作中學習，并將所學到的知識應用于工作中，為企業創造更大價值的同時也提升自己的價值。

時值八月，小編奉上本月稅種申報的日期表，提醒財會人提前安排好稅務申報工作。

8月份各稅種的申報期限

增值稅申報期限至8月15日；

消費稅申報期限至8月15日；

企業所得稅申報期限至8月15日；

儲蓄存款利息所得個人所得稅扣繳申報期限至8月15日。

2、注冊會計師考試中《稅法》主要考的什么內容？

注冊會計師考試中《稅法》考試內容，可以從教材中就可以獲悉：共十四章，其中：

第一章導論是稅法的基礎理論部分，包括稅收和稅法的概念、稅法的調整對象、稅法的分類和構成要素、稅法的基本啄則、稅收法律關系等，是學習具體稅收法律制度的知識基礎。

第二章稅收立法，介紹并論述了我國稅收立法的歷史，幫助學員了解我國稅收歷史，明確稅收立法的重要性。

第三章到第十三章，分別介紹和論述了具體稅收法律制度（即稅收實體法），包括增值稅法、消費稅法、營業稅法、企業所得稅法、外商投資和外國企業所得稅法、個人所得稅法、房產稅法、印花稅法等19個稅種的法律制度。

第十四章是稅收征收管理法，這是國家為貫徹稅收基本法規、控制稅收源泉、協調征納關系、及時組織稅款入庫和實現稅收職能及任務的法律規范。

3、個人創業需要了解稅務和財務方面的哪些知識？

首先，恭喜你做老板。

其次，說說老板需要懂得或了解的財稅知識。

創業者在企業成立初期多關注銷售和技術，而忽視財務管理和風險。而大部分企業在實際經營中總遇到大大小小的財稅疑難問題，這些小問題不僅影響公司正常的經濟活動和業務流程，還花費創業者們的時間和精力;而大問題則很可能導致企業無法持續經營或破產倒閉。合理的規避財稅風險已成為創業者在激烈的市場競爭中做大做強的重要因素之一。

對于，財稅行業來講，稅前**作叫做稅務籌劃;但是稅后再來調整的話，有可能就變成了偷稅漏稅了。因為稅每個月都需要申報的。申報上去的稅，再去調報表是很麻煩而且很難的。不是說財務公司人員的專業能力有問題。而是很多老板壓根沒有把財稅當做一回事。很多老板都不知道有企業所得稅這一說的?

在大數據時代，金三系統和CRS申報制度后，一切數據都將無所循形，企業家們更要了解一些財稅的基本知識，方便企業的管理和決策。

1.公司自領取營業執照15日內需到稅局進行稅務登記，登記之后次月就要開始進行申報納稅，這是企業存在的義務。

2.長期納稅零申報會被納入風險**系統，而已超過6個月不經營工商局也會吊銷你的營業執照。

3.記賬和報稅是相互關聯的。公司要在規定期限內進行納稅申報，同時也要進行財務記賬。

4.財務賬簿指符合要求的會計賬本，而不是什么流水賬等都可以取而代之的。

5.公司涉及稅種一般有增值稅、企業所得稅、附加稅、個人所得稅、印花稅等。

6.每年得5月底有一次匯算清繳，這是一個企業計算上一年度盈利的重要過程，也是稅務局稽查的重點。

7.開公司當然是可以開**的，但是要知道買**屬于違法行為，會坐牢的;所以**管理很重要

8.**分為增值稅專用**和增值稅普通**

9.企業納稅類型分為小規模納稅人和一般納稅人，區別是增值稅征收方式不同，小規模納稅人采取增值稅簡易征收辦法。

以上就是必須了解的財稅基礎知識，企業老板，好好看看，公司成立后，稅務這塊，不是你們想的那樣，很簡單，沒多大事情，事不關己的樣子，一定要重視，不然工商稅局的罰款很高很高!

最后，我告訴下您，不懂財稅會出哪些問題。老板不懂財務，會帶來以下5點問題

1.錢的效率低

大部分民營企業**速度非常慢，錢從出去到進來需要幾個月的時間，有時甚至要半年或者一年的時間。

在無錫有這樣一位老板，他說自己公司的毛利率非常不錯，能夠在35%，但是由于**得比較慢，周轉一圈需要11個月。這位老板沒有辦法，只能去借**，雖然企業的毛利率高達35%，但是**的利息就占了將近30%，所以整體下來，公司基本上不**。于是，公司對于這位老板來說，就變成了雞肋——棄之可惜，食之無味。

2.稅務風險高

買**，偽造單據，虛增成本，做低利潤，做兩套帳，偷逃個稅，騙取出口退稅……每年，僅因為增值稅專用**問題而被判刑的老板就不計其數。

要知道，虛開增值稅**，要承擔嚴重的法律后果。最近，最高****印發《關于虛開增值稅專用**定罪量刑標準有關問題的通知》（法[2018]226號），正式確定了虛開**的判刑標準，5萬以上即判刑3年，這次對虛開的懲罰加大了。所以說，虛開增值稅**，很有可能讓自己鋃鐺入獄！

3.成本浪費嚴重

民營企業在某方面的成本比外資企業要低很多，這也是民企的靈活之處。但是在其他一些方面的浪費和損失又極大，并且許多都是**的成本。

企業成本有可見成本和隱藏成本，在隱藏成本方面，許多民營企業都做得不夠好。企業如何縮減成本呢？這就需要聚焦于劣勢成本的構成要素上，比如檢查和測試，返工或返修，報廢與擔保等。

4.做事無預算

有些老板做事沒有預算，想一出是一出，拍腦袋想出一個主意就立即去執行，導致整個企業在運轉過程中沒有預算和規劃，這也是民營企業財務管理的重大問題。

凡事預則立，不預則廢。預算管理是企業的最重要的管理工具，也是企業資源分配的工具。然而，中小型民營企業普遍沒有推行全面預算管理，或者有預算也僅僅有個費用預算，與戰略目標沒有互生關聯關系。

5.財務人員管理困難

有些老板不知道如何招聘財務人員，也不知道自己招聘來的財務經理或者財務總監能否勝任這項工作。

4、我到底要買什么樣的稅法書才能完整的了解稅法知識？

每一年由**注冊會計師協會編制的稅法輔導教材。

因為每一年**的稅制改革都在進行，所以想要完整的了解稅法知識，需要閱讀每一年的最新教材，革故鼎新。

如果想了解的更加完整，可以閱讀大學相關教材：《稅收學》、《稅收管理》、《**稅制》以及《國際稅收》等。

還可以關注新浪微博：**稅務報，國家**。經常會有一些圖示說明，方便更好的了解**現行稅制。

5、會計出納，要懂的稅法知識有哪些？

1 稅法知識2 個人所得稅管理技巧3 學習能力，及時掌握最新稅法規定，獲取稅務信息4 溝通能力5 辦公軟件，開票，作廢，重開，申報等等 稅務是指和稅收相關的事務。一般稅務的范疇包括：稅法的概念、稅收的本質、稅收的產生、稅收的作用。稅收作為經濟杠桿之一，具有調節收入分配、促進資源配置、促進經濟增長的作用。 內容簡介 稅收是國家為滿足社會公共需要，憑借公共權力，按照法律所規定的標準和程序，參與國民收入分配，強制地、無償地取得財政收入的一種方式。依照稅收收入歸屬和征管管轄權限的不同，**稅務部門可分為國稅和地稅兩個不同的系統。前者征收的主要是維護國家權益、實施宏觀調控所必需的稅種（消費稅、企業所得稅、關稅）和關乎國計民生的主要稅種的部分稅收（增值稅）；后者則主要負責合適地方征管的稅種以增加地方財政收入（營業稅、耕地占用稅、車船使用稅等）[1]。 稅務是指和稅收相關的事務。一般稅務的范疇包括： 一、稅法的概念。它是國家權力機關及其授權的行政機關制定的調整稅收關系的法律規范的總稱。其核心內容就是稅收利益的分配。 二、稅收的本質。稅收是國家憑借政治權力或公共權力對社會產品進行分配的形式。稅收是滿足社會公共需要的分配形式；稅收具有非直接償還性（無償性）、強制義務性（強制性）、法定規范性（固定性）。 三、稅收的產生。稅收是伴隨國家的產生而產生的。物質前提是社會有剩余產品，社會前提是有經濟化的公共需要，經濟前提是有**的經濟利益主體，上層條件是有強制性的公共權力。**的稅收是公元前594春秋時代魯宣公實行“初稅畝”從而確立土地私有制時才出現的。 四、稅收的作用。稅收作為經濟杠桿之一，具有調節收入分配、促進資源配置、促進經濟增長的作用。