前沿拓展：

**公司改股成都**公司**注

前者是****結算公司自身持股，后者是結算公司代**股民持有的股份。

****結算有限公司是港交所全資附屬公司。投資者股份集中存放在****結算有限公司。

實際上****結算(**人)有限公司其所持有的股份為其**的在****結算(**人)有限公司交易平臺上交易的H股股東賬戶的股份總和，這些股份的權益仍舊歸屬投資者本身所擁有。

這倆原來是港交所附屬的結算機構。

前者表示H股股東持有股份的**，后者表示通過**交易所持有的A股股份的**，股份都屬于投資者本人。

港交所，即“**交易所”，全稱“**交易及結算所有限公司”（Hong Kong Exchanges and Clearing Limited，英文簡稱HKEX），是全球一大主要交易所集團，也是一家在**上市的控股公司。

港交所在**及倫敦均有營運交易所。

旗下成員包括**聯合交易所有限公司、**期貨交易所有限公司、****結算有限公司、**聯合交易所期權結算所有限公司及**期貨結算有限公司，還包括世界首屈一指的基本金屬市場──倫敦金屬交易所（London Metal Exchange，簡稱LME）。

現任董事會主席史美倫，集團行政總裁為歐冠升。**交易所近年來推行了一系列改革以發展成為一家提供全方位產品及服務、且縱向全面整合的全球領先交易所，并做好準備以把握**資本項下審慎、加速開放的種種機遇。

A股代碼：601390 A股簡稱：**中鐵 公告編號：臨2022-015

H股代碼：00390 H股簡稱：**中鐵

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

重要內容提示：

● 每股分配比例：每股派送現金紅利**幣0.196元（含稅）。

● 本次分配以實施權益分派股權登記日登記的總股本為基數，具體日期將在權益分派實施公告中明確。

● 在實施權益分派的股權登記日前公司總股本發生變動的，擬維持分配總額不變，相應調整每股分配比例，并將另行公告具體調整情況。

● 本年度現金分紅占2021年度歸屬于上市公司股東凈利潤的比例為17.5%，低于30%，主要原因是考慮到公司所處的行業特點、發展階段和經營模式，公司用于維持日常經營周轉的資金需求量較大，需要積累適當的留存收益，解決發展過程中面臨的資金問題。

一、利潤分配方案內容

根據經普華永道中天會計師事務所(特殊普通合伙)審計的公司2021年度財務報告，2021年年初母公司未分配利潤為68,438,633,510.55元，加上本年度母公司實現的凈利潤18,379,491,824.03元，扣除上一年度現金分紅及永續債利息6,572,031,983.27元，扣除按照母公司實現凈利潤10%提取的法定盈余公積金1,837,949,182.40元后，截至2021年12月31日，母公司期末可供分配的利潤為**幣78,408,144,168.91元。經研究，提出以下利潤分配方案如下：

擬向全體股東每10股派發現金紅利1.96元（含稅），以2022年3月30日公司總股本24,741,653,683股為基數計算，合計擬派發現金紅利4,849,364,121.87元（含稅），占公司當年合并報表歸屬于上市公司股東凈利潤的17.5%。

本次利潤分配將以實施權益分派股權登記日登記的總股本為基數，如在實施權益分派的股權登記日前公司總股本發生變動的，擬維持分配總額不變，相應調整每股分配比例。

本次利潤分配方案尚需提交公司2021年度股東大會審議。

二、 本年度現金分紅比例低于30%的情況說明

報告期內，公司實現歸屬于上市公司股東凈利潤27,617,611,744.56元，母公司累計未分配利潤為78,408,144,168.91元，公司擬分配的現金紅利總額4,849,364,121.87元，占本年度歸屬于上市公司股東的凈利潤比例低于30%。具體原因分項說明如下。

（一）上市公司所處行業情況及特點

公司所處行業為建筑業，屬于充分競爭行業，市場競爭日趨激烈，行業毛利率普遍較低，清潔能源和綠色基礎設施等新興領域將成為行業發展的新方向。從“十四五”規劃看，國家的一系列重大戰略將形成基建領域新的增長點，為建筑行業帶來新的發展動力。**經濟工作會上，國家明確將適度超前開展基礎設施投資，全面利好基建領域，公司仍處于大有可為的機遇期。

（二）上市公司發展階段和自身經營模式

公司主動融入國家戰略，積極服務構建新發展格局，深入踐行“一帶一路”倡議，搶抓海外市場機遇，加快建設“產品卓越、品牌卓著、創新領先、治理現代”的世界一流企業。公司仍處于戰略機遇期和戰略轉型升級期，將加快實現從債務驅動型發展向積累驅動型發展轉變，加快從承包商向“投資商+建設商+**”的轉變，需要大量資金投入。

（三）上市公司盈利水平及資金需求

2021年公司歸屬于上市公司股東的凈利潤同比增長9.65%，扣除非經常性損益后的基本每股收益同比增長17.65%，創歷史最好水平。但隨著公司加大結構調整和轉型升級力度，積極培育壯大新業務，主動開啟增長“第二曲線”，需要大量的資金支持。公司將根據業務發展需要合理安排資金需求，提高資金使用效率，確保公司持續、健康、穩健發展，為股東創造更大回報。

（四）上市公司現金分紅水平較低的原因

公司所處的建筑行業屬于充分競爭行業，市場競爭十分激烈，行業普遍毛利率較低，資產負債率較高，應收賬款、合同資產以及存貨金額較大，加上所屬施工項目點多面廣、合同金額大、生產周期長的行業特點，用于維持日常經營周轉的資金需求量較大，不宜采取較高的現金股利分紅政策。同時，為搶抓市場機遇，持續深化公司戰略，加大結構調整和轉型升級力度，尋求新的效益增長點，在基礎設施業務、海外業務等領域需要大量的資金投入，需要積累適當的留存收益，解決發展過程中面臨的資金問題。

（五）上市公司留存未分配利潤的確切用途以及預計收益情況

公司留存未分配利潤將用于支持公司搶抓發展機遇、持續深化公司戰略轉型、加大結構調整力度、尋求新的效益增長點等方面。公司將在筑牢傳統業務發展優勢的基礎上，結合主業和市場需求孵化培育新優勢業務，加大資金投入，培育壯大新業務，推動業務結構優化升級，著力提升價值創造能力，以優異經營業績回報股東。

三、履行的決策程序

（一）董事會會議的召開、審議和表決情況

公司于2022年3月30日召開了第五屆董事會第十四次會議，以7票同意、0票反對、0票棄權審議通過了《關于2021年度利潤分配方案的議案》。

（二）**董事意見

1.公司2021年度利潤分配方案符合《中華****公司法》《上市公司監管指引第3號—上市公司現金分紅》等法律、法規、規范性文件的規定，也符合公司制定的《公司未來三年（2021-2023年度）股東回報規劃》及《公司章程》中有關利潤分配政策的要求。

2.公司2021年度利潤分配方案，充分考慮了外部宏觀經濟形勢、公司未來發展、財務狀況、現金流狀況、盈利能力以及股東投資回報等因素，符合企業實際情況。

3. 公司2021年度現金分紅比例與2020年度一致，但公司凈利潤每年保持增長，分配基數不斷增大，每股股息逐年增長。

因此，我們認為公司2021年度利潤分配方案是合理的，同意該利潤分配方案，并同意將上述分配方案提交公司股東大會審議。

（三）監事會意見

公司于2022年3月28日召開了第五屆監事會第十一次會議，以5票同意、0票反對、0票棄權審議通過了《關于2021年度利潤分配方案的議案》，認為該利潤分配方案符合公司及全體股東的長遠利益，符合公司現行的利潤分配政策及相關法律法規的規定，同意將該方案提交股東大會審議。

四、相關風險提示

本次利潤分配方案充分考慮了公司的行業特點、發展階段和自身經營模式、未來的資金需求等因素，不會對公司經營現金**生重大影響，不會影響公司正常經營和長期發展。

本次利潤分配方案尚需提交公司2021年年度股東大會審議通過后方可實施，請廣大投資者注意投資風險。

特此公告。

**中鐵股份有限公司董事會

2022年3月31日

A股代碼：601390 A股簡稱：**中鐵 公告編號：臨2022-018

H股代碼：00390 H股簡稱：**中鐵

**中鐵股份有限公司

關于2021年度會計政策變更的公告

●本次會計政策變更對公司財務狀況、經營成果和現金流量無重大影響。

●本次會計政策變更無需提交股東大會審議。

一、本次會計政策變更概述

（一）本次會計政策變更的原因

根據**2021年2月3日發布的《企業會計準則解釋第14號》(財會〔2021〕1號)(以下簡稱“解釋14號”)、2021年8月10日發布的《PPP項目合同社會資本方會計處理實施問答》（以下簡稱“實施問答”）、2021年11月2日發布的《2021年第五批企業會計準則實施問答》、2021年12月29日發布的《關于嚴格執行企業會計準則 切實做好企業2021年年報工作的通知》(財會〔2021〕32號)(以下簡稱“2021年年報工作的通知”)和2021年12月31日發布的《企業會計準則解釋第15號》(財會〔2021〕35號)（以下簡稱“解釋15號”），對公司相關會計政策進行變更。

（二）履行的決策程序

公司于2022年3月28日召開了第五屆監事會第十一次會議，以5票同意、0票反對、0票棄權審議通過了《關于2021年度會計政策變更的議案》；公司于2022年3月30日召開了第五屆董事會第十四次會議，以7票同意、0票反對、0票棄權審議通過了《關于2021年度會計政策變更的議案》。本次會計政策變更無需提交股東大會審議。

二、本次會計政策變更的具體情況及對公司的影響

（一）本次會計政策更的具體情況

1. 解釋14號和實施問答關于PPP項目的會計處理

**分別于2021年2月3日、8月10日發布了《企業會計準則解釋第14號》和《PPP項目合同社會資本方會計處理實施問答》，對社會資本方參與的PPP項目會計處理進行了規范。要求符合“雙特征”和“雙控制”的PPP合同，社會資本方應根據解釋14號和《實施問答》中的規定進行相關會計處理。社會資本方提供基礎設施建設服務，應確認其身份是主要責任人還是**人，若確認為主要責任人，則應根據《企業會計準則第14 號——收入》確認收入，同時確認合同資產。對于確認的基礎設施建設收入確認為無形資產的部分，在相關建造期間確認的合同資產在資產負債表“無形資產”項目中列報；對于其他在建造期間確認的合同資產，根據其預計是否自資產負債表日起一年內變現，在資產負債表“合同資產”或“其他非流動資產”項目中列報；在項目運營期間，滿足有權收取可確定金額的現金（或其他金融資產）條件的，應當在擁有收取該對價的權利（該權利僅取決于時間流逝的因素）時確認為應收款項；在PPP 項目資產達到預定可使用狀態時，將相關PPP項目資產的對價金額或確認的建造收入金額，超過有權收取可確定金額的現金（或其他金融資產）的差額，確認為無形資產。

綜上所述，解釋14號對無形資產模式和混合模式下無形資產部分的列報沒有影響；而對于金融資產模式和混合模式下金融資產部分的列報影響較大，原在“長期應收款”中列報的，現要區分建造期和運營期分別列報，建造期根據其流動性在“合同資產”或“其他非流動資產”項目中列報，運營期滿足無條件收款權的在“應收賬款”中列報。

解釋14號要求2020年12月31日前開始實施且至本解釋施行日尚未完成的有關PPP項目合同，未按照以上規定進行會計處理的，應當進行追溯調整；追溯調整不切實可行的，應當從可追溯調整的最早期間期初開始應用本解釋。社會資本方應當將執行本解釋的累計影響數，調整本解釋施行日當年年初留存收益及財務報表其他相關項目金額，對可比期間信息不予調整。

2.解釋15號關于資金集中管理相關列報

**于2021年12月31日發布了《企業會計準則解釋第15號》，對集團內部資金集中管理列報進行了規范。要求企業通過內部結算中心、財務公司等對母公司及成員單位資金實行集中統一管理的，對于成員單位歸集至集團母公司賬戶的資金，成員單位應當在資產負債表“其他應收款”項目中列示，或者根據重要性原則并結合本公司的實際情況，在“其他應收款”項目之上增設“應收資金集中管理款”項目單獨列示；母公司應當在資產負債表“其他應付款”項目中列示。對于成員單位從集團母公司賬戶拆借的資金，成員單位應當在資產負債表“其他應付款”項目中列示；母公司應當在資產負債表“其他應收款”項目中列示。

對于成員單位未歸集至集團母公司賬戶而直接存入財務公司的資金，成員單位應當在資產負債表“貨幣資金”項目中列示，根據重要性原則并結合本公司的實際情況，成員單位還可以在“貨幣資金”項目之下增設“其中：存放財務公司款項”項目單獨列示；財務公司應當在資產負債表“吸收存款”項目中列示。對于成員單位未從集團母公司賬戶而直接從財務公司拆借的資金，成員單位應當在資產負債表“短期借款”項目中列示；財務公司應當在資產負債表“發放貸款和墊款”項目中列示。

資金集中管理涉及非流動項目的，公司還應當按照《企業會計準則第30號——財務報表列報》關于流動性列示的要求，分別在流動資產和非流動資產、流動負債和非流動負債列示。

根據解釋15號規定，關于資金集中管理相關列報自2021年12月31日起執行。

3. 一年內變現的合同資產列示

**于2021年12月29日發布了《關于嚴格執行企業會計準則 切實做好企業2021年年報工作的通知》，對于合同資產和合同負債的列報進行了明確，要求同一合同下的合同資產和合同負債應當以凈額在資產負債表列示。凈額為借方余額的,應當根據其流動性在“合同資產”或“其他非流動資產”項目中列示，其中預計自資產負債表日起一年內變現的,應當在“合同資產”項目列示，不應在“一年內到期的非流動資產”項目列示；凈額為貸方余額的，應當根據其流動性在“合同負債”或“其他非流動負債”項目中列示，其中預計自資產負債表日起一年內到期的，應當在“合同負債”項目列示，不應在“一年內到期的非流動負債”項目列示。

4. 運輸成本的列示

**于2021年11月2日發布了《2021年第五批企業會計準則實施問答》，其中規定：根據《企業會計準則第14號——收入》（財會〔2017〕22號）的有關規定，通常情況下，公司商品或服務的控制權轉移給客戶之前、為了履行客戶合同而發生的運輸活動不構成單項履約義務，相關運輸成本應當作為合同履約成本，采用與商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷計入當期損益。該合同履約成本應當在確認商品或服務收入時結轉計入“主營業務成本”或“其他業務成本”科目，并在利潤表“營業成本”項目中列示。

（二）本次會計政策更對公司的影響

1. 解釋14號和實施問答關于PPP項目的會計處理

根據解釋14號的相關規定，公司對2020年12月31日前開始實施但尚未完成的有關PPP項目合同的累計影響數調整2021年年初財務報表相關項目金額，2020年度的比較財務報表未重述。根據匯總結果，經分析，公司適用解釋14號、《實施問答》對合并財務報表的主要影響為：長期應收款調減275.49億元、其他非流動資產調增275.49億元；一年內到期的非流動資產調減24.07億元、合同資產調增17.07億元、應收賬款調增7億元。詳見下表：

2. 解釋15號關于資金集中管理的列報

根據解釋15號的相關規定，本公司已按照解釋15號關于資金集中管理相關列報的要求編制，比較期間的財務報表已相應調整。根據匯總結果，經分析公司適用解釋15號對合并財務報表無影響，對公司財務報表的主要影響為：其他流動資產調減**幣612.13億元、其他應收款調增**幣612.13億元；債權投資調減**幣187.21億元、其他非流動資產調增**幣187.21億元。詳見下表：

3. 一年內變現的合同資產列示

根據**發布的《2021年年報工作的通知》，公司將預計自資產負債表日起一年內變現的合同資產自一年內到期的非流動資產重分類至合同資產，將預計自資產負債表日起一年內到期的合同負債自一年內到期的非流動負債重分類至合同負債。根據匯總結果，經分析公司適用《2021年年報工作的通知》對合并財務報表的主要影響為：一年內到期非流動資產調減188.62億元、合同資產調增188.62億元。詳見下表：

4. 運輸成本的列示

根據**發布的《2021年第五批企業會計準則實施問答》，公司將商品或服務的控制權轉移給客戶之前、為了履行客戶合同而發生的運輸活動不構成單項履約義務，相關運輸成本應當作為合同履約成本，計入營業成本。同時，對于比較期間的財務影響進行追溯調整。根據匯總結果，經分析公司適用《2021年第五批企業會計準則實施問答》對合并財務報表的主要影響為：銷售費用調減**幣1.63億元、營業成本調增**幣1.63億元。詳見下表：

A股代碼：601390 A股簡稱：**中鐵 公告編號：臨2022-014

第五屆董事會第十四次會議決議公告

一、董事會會議召開情況

本公司第五屆董事會第十四次會議〔屬 2022年第 1 次定期會議（2022 年度總第2 次）〕通知和議案等書面材料于2022年3月21日以專人及發送電子郵件方式送達各位董事，會議于2022年3月29日、30日以現場與電話會議相結合的方式召開。應出席會議的董事7名，實際出席會議的董事7名。會議由董事長**主持，公司全體監事、部分高級管理人員及有關人員列席了會議。會議的召開符合有關法律、行政法規、部門規章、規范性文件和《公司章程》的規定。

二、董事會會議審議情況

經過有效表決，會議審議通過了以下議案：

（一）審議通過《關于<**中鐵設計咨詢業務“十四五”規劃>的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（二）審議通過《關于<**中鐵工程建造業務“十四五”規劃>的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（三）審議通過《關于<**中鐵裝備制造業務“十四五”規劃>的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（四）審議通過《關于<**中鐵資本運營業務“十四五”規劃>的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（五）審議通過《關于<**中鐵金融業務“十四五”規劃>的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（六）審議通過《關于<**中鐵國際業務“十四五”規劃>的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（七）審議通過《關于<**中鐵基礎設施投資業務“十四五”規劃>的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（八）審議通過《關于<**中鐵房地產開發業務“十四五”規劃>的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（九）審議通過《關于中鐵開投湖北省宜昌市三峽樞紐江南成品油翻壩項目運量說明的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（十）審議通過《關于中鐵北方以股份公司名義投資建設遼寧省本溪至集安高速公路本溪至桓仁（遼吉界）段PPP項目的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（十一）審議通過《關于中鐵北方以股份公司名義投資建設遼寧省赤峰至綏中高速公路（G4515）凌源（蒙遼界）至綏中段PPP項目的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（十二）審議通過《關于中鐵大橋局以股份公司名義參股投資建設江蘇省張皋過江通道工程施工暨股權投資項目的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（十三）審議通過《關于中鐵工業參股投資建設江蘇省張皋過江通道工程施工暨股權投資項目的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（十四）審議通過《關于2021年度董事、監事薪酬（報酬、工作補貼）的議案》，同意將該議案提交公司2021年度股東大會審議。**董事對該議案發表了同意的**意見。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（十五）審議通過《關于調整總部人員及所屬二級單位負責人周轉住房標準的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（十六）審議通過《關于高速鐵路建造技術國家工程研究中心承擔公司2021年度和實用技術科技研究開發計劃課題支持研究經費的議案》。

**董事就本議案進行了事前認可并發表了同意的**意見。

表決結果：6票同意、0票反對、0票棄權。關聯董事**回避表決。

（十七）審議通過《關于修訂<**中鐵股份有限公司擔保管理辦法>的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（十八）審議通過《關于<**中鐵股份有限公司涉及中鐵財務有限責任公司金融業務風險防范處置預案>的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。《**中鐵股份有限公司涉及中鐵財務有限責任公司金融業務風險防范處置預案》全文詳見上海證券交易所網站。

（十九）審議通過《關于聘用2022年度審計機構的議案》，同意聘請普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）和羅兵咸永道會計師事務所擔任公司2022年度境內和境外的財務報表審計機構。公司董事會提請股東大會授權董事會根據 2022年度的具體審計要求和審計范圍與普華永道協商確定2022年度審計費用，2022年度財務報表審計收費保持以工作量為基礎的原則。同意將該議案提交公司2021年度股東大會審議。**董事對該議案發表了同意的**意見。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。具體內容詳見與本決議公告同日發布的《**中鐵關于續聘會計師事務所的公告》（臨2022-016）。

（二十）審議通過《關于聘用2022年度內部控制審計機構的議案》，同意聘請普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度內部控制審計機構；內控審計費用原則上不超過180萬元**幣。同意將該議案提交公司2021年度股東大會審議。**董事對該議案發表了同意的**意見。

（二十一）審議通過《關于2021年度審計工作總結和2022年度審計工作安排的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（二十二）審議通過《關于為公司董事、監事及高級管理人員購買2022年度責任保險的議案》，同意將該議案提交公司2021年度股東大會審議。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（二十三）審議通過《關于<**中鐵2021年度董事會工作報告>的議案》，同意將該議案提交公司2021年度股東大會審議。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（二十四）審議通過《關于<**中鐵2021年度**董事述職報告>的議案》，同意將該議案提交公司2021年度股東大會審議。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。《**中鐵2021年度**董事述職報告》全文詳見上海證券交易所網站。

（二十五）審議通過《關于<**中鐵2022年度重大風險評估報告>的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（二十六）審議通過《關于<2021年A股年度報告及摘要、H股年度報告及2021年度業績公告>的議案》，同意將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。A股2021年度報告全文詳見上海證券交易所網站，A股年度報告摘要詳見上海證券交易所網站及《**證券報》《上海證券報》《證券日報》和《證券時報》；H股2021年度業績公告詳見**聯合交易所網站。

（二十七）審議通過《關于2021年度財務決算報告的議案》，同意將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（二十八）審議通過《關于2021年度計提減值準備方案的議案》，同意公司2021年計提減值準備**幣79.70億元。**董事對該議案發表了同意的**意見。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。具體詳見與本決議公告同日發布的《**中鐵關于2021年度計提減值準備方案的公告》（臨2022-017）。

（二十九）審議通過《關于2021年度利潤分配方案的議案》，同意：1.擬向全體股東每10股派發現金紅利1.96元（含稅），以2022年3月30日公司總股本24,741,653,683股為基數計算，合計擬派發現金紅利4,849,364,121.87元（含稅）。本次利潤分配將以實施權益分派股權登記日登記的總股本為基數，如在實施權益分派的股權登記日前公司總股本發生變動的，擬維持分配總額不變，相應調整每股分配比例。2.委托**證券登記結算有限責任公司上海分公司及****證券登記有限公司**A股及H股現金分紅事宜，并按照國家有關稅收政策規定代扣代繳所得稅。3.同意將該議案提交公司2021年度股東大會審議。**董事對該議案發表了同意的**意見。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。具體詳見與本決議公告同日發布的《**中鐵關于2021年度利潤分配方案的公告》（臨2022-015）。

（三十）審議通過《關于2021年度會計政策變更的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。具體詳見與本決議公告同日發布的《**中鐵關于2021年度會計政策變更的公告》（臨2022-018）。

（三十一）審議通過《關于2021年度對外擔保情況的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。**董事對外擔保的專項說明和**意見詳見上海證券交易所網站。

（三十二）審議通過《關于<**中鐵股份有限公司2021年度內部控制評價報告>的議案》，**董事對該議案發表了同意的**意見。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。《**中鐵股份有限公司2021年度內部控制評價報告》全文詳見上海證券交易所網站。

（三十三）審議通過《關于<董事會審計與風險管理委員會關于普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）和羅兵咸永道會計師事務所從事股份公司2021年度審計工作的總結報告>的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（三十四）審議通過《關于<**中鐵2021年度環境、社會與管治報告暨社會責任報告>的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。《**中鐵2021年度環境、社會與管治報告暨社會責任報告》全文詳見上海證券交易所網站。

（三十五）審議通過《關于變更埃塞俄比亞**中鐵輕軌項目公司和**中鐵亞的斯亞貝巴-米埃索鐵路項目公司法定代表人的議案》。

表決結果：7票同意、0票反對、0票棄權。

（三十六）審議通過《關于<**中鐵關于區域總部和投資公司深化改革方案>的議案》。

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